D394 NON UE

[marczine]

Buna ziua!
Am o problemă foarte dificilă. Am cumpărat îngrășămînt de la o firmă din Ungaria care a emis o factură din România în lei cu cui românesc. CUI-ul începe cu 9. Am verificat firma.... este plătitoare de TVA cu TVA la încasare. După înregistrare în contabilitate suma de tva este prezent în registrul de cumpărări și există și în D300. Până aici nu este nici o problemă. Când am efectuat D394 programul a pus la cartușul F tip partener 4 adică Persoane impozabile neinregistrate si care nu sunt obligate sa se inregistreze in scopuri de TVA in Romania. Adică partener 4 nu este prezent în declaratie 394, dar are cod de TVA valabil.
Vă rog să mă ajutați. Este bine așa.... sau ce trebuie să fac să fie prezent pe D394. Mai am o nelămurire.... dacă nu pot pune pe D394 atunci este deductibil valoarea TVA-ului pe D300?

[gramac921]

Daca are cod romanesc de TVA cu RO , atunci se declara ca o achizitie normala pe Tip partener 1.

Se deduce TVA ca la orice factura primita de la un furnizor din tara .

[marczine]

Mulțumesc.......are cod TVA cu RO am verificat si pe site-ul cu verificaretva.ro

[gramac921]

verifica-l aici asta e oficial ANAF

https://www.anaf.ro/RegistruTVA/index.jsp

[marczine]

Am verificat....figureza ca persoană impozabilă în scopuri de TVA.... scrie codul de TVA pe care am scris eu

[tomac]

Problema apare că l-ați introdus pe un terț cu țară diferită de RO. Nu contează că e din Ungaria dacă are cod de România. Introduceți-l pe pe un terț creat corect cu cod de țară corect.