pro-rata TVA

[dumitruc658]

Buna ziua


Am nevoie de o explicatie cu privire la prorata.

De ex:
- facturez curs autorizat (scutit de tva), pentru care am o factura de catering cu tva; acest tva inteleg ca nu il pot deduce
- facturez un curs neautorizat (cu tva), pentru care am o factura de catering cu tva; acest tva il pot deduce
- am o factura de telefon cu tva. pentru acest tva aplic pro-rata

Este corect modul meu de gandire?
Cum introduc in saga cele 3 tipuri de facturi?

La prima bifez integral nedeductibil inainte de mentionarea contului contabil?
A doua o introduc pur si simplu.
Pentru a treia, selectez Tip P (Fara drept de deducere partial)?

daca fac asa, nu vad ca in jurnale sa se mentioneze separat facturile cu tva partial dedus (pro-rata).


Multumesc

[paturcai]

Ca regula pro-rata se calculeaza in luna decembrie a fiecarui an si se comunica in anul urmator pana la 25.01. la ANAF si cu aceast calcul mergeti tot anul.
Nu faceti pro-rata in fiecare luna. Sunteti in situatia in care aveti sau nu drept de deducere, despre ce pro rata vorbiti?
http://www.contablog.com/ce-este-si-cum ... -pro-rata/

[dumitruc658]

Am o prorata de anul trecut cu care voi lucra anul acesta.
Am si livrari scutite fara drept de deducere.
Vroiam sa vad daca deduc corect TVA+ul in cele 3 cazuri si cum se genereaza jurnalele de cumparari corect.

[paturcai]

Si nu era normal sa ne spuneti si noua?
Pentru pro-rata treceti in decont la procent (100%) treceti cat aveti dreptul (cat ati declarat ca va fi pro-rata definitiva pentru acest an.
Sunteti cel putin la al doilea decont.
Pe primul cum l-ati facut?
Aveti aici exact cum trebuie sa procedati cu pro-rata
http://contabilul.manager.ro/calculul-s ... a-177.html