Factura UE

[margineane901]

Buna ziua!
Am o factura de la un furnizor din Cehia pentru inchirierea unui domeniu web.
Imi puteti spune, va rog frumos, pentru ca factura este cu TVA 0, trebuie sa inregistrez 4426=4427 ( Cu 20% din valoarea facturii)? Am mai citit despre taxarea inversa, dar nu stiu ce presupune ea... Cum procedez?
In acest caz trebuie depusa si D390?

Nota: Acum am citit ca "Pentru ca tranzactia sa fie considerata intracomunitara si sa beneficieze de regimul de taxare inversa, trebuie indeplinite urmatoarele conditii:
- ambele societati trebuie sa comunice coduri valabile de TVA inregistrate la organele fiscale din tarile lor;
- obiectul tranzactiilor trebuie sa fie numai bunuri economice corporale;
- pentru aceasta tranzactie trebuie sa se faca dovada transportului."

Asta inseamna ca, in cazul meu, nu inregistrez TVA si nici nu depun decl 390, nu-i asa?

Va rog din suflet sa ma ajutati sa rezolv la timp!
Va multumesc frumos pentru amabilitate!

[balazse]

Nu as dorii sa iti dau un raspuns (deoarece nu stiu cum ar trebui incadrat), dar pe langa achizitie intracomunitara de bunuri, exista si achizitie intracomunitara de servicii, doar ca si informatie.

[tomac]

Condiția respectivă este pentru AIC de bunuri. O înregistrați cu taxare inversă, dar nu se declară în D390. De asemenea în D300 se înscriu numai în rd.7 nu și în 7.1

[margineane901]

Cum am fost la limita cu depunerea decontului de TVA, m-am gandit si razgandit, apoi in cele din urma am inregistrat factura in ecranul Intrari (nu intrari-valuta), apoi am facut plata in mod obisnuit, din casa.
Daca apoi trec TVA-ul (20% din valoarea facturii) la randul 7 in decont, este in regula?

Sau ar trebui sa procedez altfel?
Va multumesc foarte mult pentru ca va dedicati timpul ca sa faceti un mare bine!

[margineane901]

Buna ziua si la multi ani!

Anul trecut am avut 2 facturi de la un furnizor din Cehia pentru inchirierea unui domeniu web. Am inregistrat-o cu taxare inversa (una dintre ele, caci prima nu am stiut cum se procedeaza si am regularizat TVA-ul dupa cateva luni), fara a o declara in D390.
Intrebarea este, daca firma a avut venituri undeva la 170 000 lei, trece la TVA la trimestru, nu-i asa?
Aceste facturi nu se considera achizitii intracomunitare de bunuri, banuiesc, dar vreau sa am aceasta certitudine:)

Multumesc!

[robut]

Buna ziua.
am o achizitie intracomunitara fara niciun document ( inafara de factura care este fara tva), cum inregistrez factura?

[tomac]

Ca AIC dacă sunt bunuri și dacă are cod valid de TVA la furnizor.

[robut]

Are cod valid de tva.
Chiar daca nu are cmr?
masina nici nu a intrat in tara, ci a fost vanduta si transportata direct la firma care a cumparat-o( tot din acea tara) iar noi acum va trebui sa intocmim factura.
Multumesc.

[tomac]

Păi spuneți așa. Că nu ați dat toate datele.
Pare a fi operațiune triunghiulară. Vedeți condițiile de la art.268 CF legat de acestea.

[robut]

Ca sa fie o operatiune triunghiulara stiu ca trebuie sa fie implicate trei state membre iar la mine sunt doua: Spania - Romania - Spania si de aceea nu stiu cum sa tratez aceasta speta.
Te rog TomaC sa ma luminezi :
1. cum intocmesc factura , cu tva sau fara tva?
2. depun d 390?

[margineane901]

Va rog frumos sa ma lamuriti si pe mine la intrebarea anterioara. Acea factura cu taxare inversa nu se considera achizitie intracomunitara si pot trece la TVA la trimestru?
Multumesc!

[tomac]

@robut
dați detaliile cu țârâita. Cine era să ghicească faptul că e vorba de o mașină și că e vorba de furnizor și client din altă țară
Ar trebui să aveți acte scrise în acest sens, cum că dvs achiziționați din Spania și că furnizorul o livrează în numele dvs tot în Spania.
În acest caz nu e vorba de AIC. O înregistrați ca factură fără TVA și nu declarați factura de achiziție în D390, iar factura de vânzare o faceți tot fără TVA și o declarați în D390.

@margineane901
Nu e AIC acolo. E serviciu achiziționat.
Puteți trece la trimestru dacă în nici o D390 depus pe anul 2016 nu ați declarat pe undeva achiziții de bunuri.

[robut]

Imi cer scuze, greu am primit si eu toate informatiile.......promit sa fiu mai atenta pe viitor .
Multumesc frumos.

[margineane901]

Nu am depus D390 anul trecut, tocmai pentru ca am considerat ca nu este AIC.
Multumesc frumos!