Declaratii eronate de TVA si D394

[enacheg284]

Buna seara,

Va rog sa ma ajutati in urmatoarea problema:

Sunt PFA platitor de TVA trimestrial si am inregistrat eronat niste facturi de enel si rds cu cota tva, desi pe ele nu este codul de tva trecut, ele fiind emise pe persoana fizica si nu trebuia sa le inregistrez. Sunt 6 facturi in 2016 si 6 in 2015.

Acum mi-am dat seama si vreau sa corectez cumva decontul de tva si d394

1. Este corect daca stornez aceste facturi si la decontul lunii martie inregistrez pe randul de regularizari aceste sume?

2. Cum fac cu decl 394? Trebuie sa fac rectificativa la fiecare trimestru sau pot sa le inregistrez la trimestrul I?

3. Trebuie sa refac calculul profitului pentru anul 2015?

Multumesc in avans

[paturcai]

Este corect sa faceti stornarea in momentul in care ati luat la cunostinta (Ordin 1802/2014).
Potrivit aceluiasi Ordin si a Politicilor Contabile (pe care le aveti - zic si eu asa ca ne mai citesc si cei de la ANAF) este stipulat ca daca o eroare este semnificativa atunci ea se inregistreaza pe seama exercitiului anterior (in cazul societatilor comerciale pe seama contului 1174) dar daca eroarea nu este semnificativa (cazul dvs. de altfel) faceti corect acum si considerati ca si venit (aveti o cheltuiala negativa prin stornare, deci este de fapt un venit) pentru anul in curs.
Succes!

[balazse]

Pentru EnacheG284
1. Da.
2. Depui rectificativ pe fiecare trimestru.

[paturcai]

OK

[enacheg284]

Multumesc

[samoilac]

buna ziua,
va rog sa ma ajutati in urmat.problema pot sa refac decl.394 ptr.lunile oct,nov,dec 2016 deoarece am gresit furnizorul,am inreg. fact.in oct,nov,dec pe un furnizor care din oct.2016 a emis fact.pe o alta soc.in loc de X prod com din oct s-a numit Xprod market nu am observat acest lucru si am inreg pe vechea denumire ,marfa era cumparata de la acelasi depozit.

[tomac]

Modificați denumirea în intrări. Actualizați datele în ecranul de generare a D394 și redepuneți.

[samoilac]

va multumesc!

[climed]

Buna ziua,
Va rog sa ma ajutati si pe mine cu o problema asemanatoare. Sunt SC platitor de TVA lunar. Am primit acum o factura din luna noiembrie 2016. Am depus declaratiile pe noiembrie si decembrie. In ce luna inregistrez factura ? Multumesc mult.

[ferenta]

În ianuarie 2017.Iar în ultima coloană de la intrări, la data document, pui data emiterii facturii primite.Sumele vor apărea la regularizări în D300.Baftă!

[climed]

Multumesc mult!

[stefi]

Buna ziua!
Nu am declarat o factura de la Certsign din luna februarie primita pe mail.
Toate declaratiile pt. februarie sunt depuse deja. Procedez coract daca inregistrez aceasta factura in luna martie cu data de februarie si depun inca o data D394, avand in vedere ca se poate depune pana la sfarsitul lunii martie si in D300 va aparea la regularizari in decontul din martie? Ma influenteaza faptul ca sunt cu tva la incasare? In mod normal tva trebuia dedus in luna februarie?
Multumesc frumos!

[paturcai]

Da! Procedati coract.
Desi ei spun ca nu mai trebuie, totusi depuneti D394.
Si, da, influenteaza TVA-ul pentru ca certificatul l-ati achitat.

[stefi]

Multumesc pt. raspuns. In regula cu tva-ul la Certsign apare colectat in februarie si eu il deduc doar la depunerea decontului D300 in martie. E grav? Imi cer scuze, dar nu m-am confruntat pana acum cu acest tip de problema.

[paturcai]

Nu e grav!
Pentru 2 lei nici nu se mai deranjeaza...
Fiti mai barbata! ca sa spun asa... Ce-am face sa ne speriem la fiecare pas?