DECLARATIA 390

Mesaj
Autor
costead
Mesaje: 137
Membru din: Joi Ian 10, 2013 12:43 pm

DECLARATIA 390

#1 Mesaj de costead »

O firma neplatitoare de TVA . Am facturi de achizitie de publicitate de la Google si Facebook . Am cui special cu RO si depun declaratia 301 si achit TVa

Trebuie sa depun si declaratia 390 ? Eu am incercat sa o generez in Saga dar nu a mers . Cu 301 nu am avut probleme .
La intrari in valuta am inregistrat factura la "factura " - trebuia la "taxare inversa" ?

Va multumesc pentru raspuns

Avatar utilizator
septimiuv
Mesaje: 11898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Cernica

Re: DECLARATIA 390

#2 Mesaj de septimiuv »

390se depune doar pentru taxare inversă.

scortarum
Mesaje: 436
Membru din: Vin Sep 26, 2014 9:45 am
Localitate: Cluj-Napoca

Re: DECLARATIA 390

#3 Mesaj de scortarum »

septimiuv scrie:390se depune doar pentru taxare inversă.
Nu cred...

Vezi
ART. 325 - Declarația recapitulativă
1) Orice persoană impozabilă înregistrată în scopuri de TVA conform art. 316 sau 317 trebuie să întocmească și să depună la organele fiscale competente, până la data de 25 inclusiv a lunii următoare unei luni calendaristice, o declarație recapitulativă în care menționează:
e) achizițiile de servicii prevăzute la art. 278 alin. (2), efectuate de persoane impozabile din România care au obligația plății taxei conform art. 307 alin. (2), pentru care exigibilitatea de taxă a luat naștere în luna calendaristică respectivă, de la persoane impozabile nestabilite în România, dar stabilite în Uniunea Europeană.
si
ART. 307 - Persoana obligată la plata taxei pentru operațiunile taxabile din România
(2) Taxa este datorată de orice persoană impozabilă, inclusiv de către persoana juridică neimpozabilă înregistrată în scopuri de TVA conform art. 316 sau 317, care este beneficiar al serviciilor care au locul prestării în România conform art. 278 alin. (2) și care sunt furnizate de către o persoană impozabilă care nu este stabilită pe teritoriul României sau nu este considerată a fi stabilită pentru respectivele prestări de servicii pe teritoriul României conform prevederilor art. 266 alin. (2), chiar dacă este înregistrată în România conform art. 316 alin. (4) sau (6).
Adica trebuie depus si 390 daca esti inregistrat conform art. 317, chiar daca nu faci taxare inversa (care ai face-o doar in cazul in care ai fi inregistrat conform art. 316)

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: DECLARATIA 390

#4 Mesaj de tomac »

Și în cazul ăla aplici taxare inversă :D în program, că nu are cum să facă altcumva. Pentru că ești persoană obligată la plata taxei și nu deduci ci contabilizezi direct TVA de plată.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

scortarum
Mesaje: 436
Membru din: Vin Sep 26, 2014 9:45 am
Localitate: Cluj-Napoca

Re: DECLARATIA 390

#5 Mesaj de scortarum »

La art. 326 (2) spune ca doar cei inregistrati conform 316 inregistreaza in decont, atat ca taxa colectata, cat si ca taxa deductibila, taxa datorata pentru achizitia de servicii pt care e obligata la plata taxei conform 307 (2). In cazul acesta, firma e inregistrata conform 317, deci nu s-ar aplica taxarea inversa, zic eu :) Si apoi, de ce nu s-ar face 635=4427 ca si la AIC? :)

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: DECLARATIA 390

#6 Mesaj de tomac »

Pentru că așa funcționează programul :)
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

scortarum
Mesaje: 436
Membru din: Vin Sep 26, 2014 9:45 am
Localitate: Cluj-Napoca

Re: DECLARATIA 390

#7 Mesaj de scortarum »

Ok chief! :lol:

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: DECLARATIA 390

#8 Mesaj de costachet982 »

buna ziua...
doresc o opinie
am primit , dupa depunerea declaratiei 300 o fact de import in suma de 250 de euro..
ce recomandati...raportez ( cu intarziere ) decl 390 - on line si apoi merg si depun rectif la 300 ptr luna 06.2017 sau o prind cu data de 07.2017 si raportez in 07.2017 ???
voi cum ati face ?

Avatar utilizator
balazse
Mesaje: 24125
Membru din: Vin Iun 20, 2008 12:00 am
Localitate: Satu Mare

Re: DECLARATIA 390

#9 Mesaj de balazse »

Cu ce data este DVI-ul? Precum care sunt conditiile de livrare?

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: DECLARATIA 390

#10 Mesaj de costachet982 »

nu e dvi ...e factura
data 22.06.2017

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: DECLARATIA 390

#11 Mesaj de costachet982 »

e din slovacia ( Slovakia =sk) Europa ( mentionez Europa ca sa evidentiez ca e ue- si nu e dvi)
si are chelt de transport inclus deci deduc ( caci nu e mentionat conditiile) ca e exwork
are relevanta ? nu ma pot lega de data sosiri...fiind 22.06 sigur a ajuns ( nu am document sosire) pana la sf lunii..

Avatar utilizator
balazse
Mesaje: 24125
Membru din: Vin Iun 20, 2008 12:00 am
Localitate: Satu Mare

Re: DECLARATIA 390

#12 Mesaj de balazse »

Daca este o achizitie intracomunitara, de ce mentionezi de "import" (care este o achizitie din afara UE)?

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: DECLARATIA 390

#13 Mesaj de costachet982 »

astept o opinie despre una dintre solutii
nu o corectie...ptr mine tot ce vine de afara UE / NON UE este import..+ ca la non ue nu se face 390
diferenta e doar fiscala , de taxare...

deci tu (sau voi ) cum ai/ati face ? decont 390 la 06 +d300 rectificativ depus la ghiseu '
sau 390+300 la 07 ??

Avatar utilizator
balazse
Mesaje: 24125
Membru din: Vin Iun 20, 2008 12:00 am
Localitate: Satu Mare

Re: DECLARATIA 390

#14 Mesaj de balazse »

Vezi cum procedeaza programul daca la "data document" treci data din iunie.

PS. Daca pentru tine totul este import, atunci ar fi bine ca de acum sa faci diferentiere, sau sa nu mai folosesti termenul, ci doar achizitie non UE.

ionescum535
Mesaje: 2
Membru din: Joi Apr 01, 2010 12:00 am

Re: DECLARATIA 390

#15 Mesaj de ionescum535 »

Buna ziua !
am si eu o intrbare ptr consultanta cu o firma din UE se depune decl 390 ?

Scrie răspuns