Buna ziua,
am o firma cu tva la incasare. La data de 12.08.2017 achizitioneaza o masina pentru care eu am dedus 50% din tva datorita faptului ca este un autoturism mic si administratorul firmei urma sa o utilizeze si in scop personal, nu numai pentru firma. La cea data am facut urmatoarele inregistrari:
2133=401 cu val. 45633,70
4428.TP=401 CU VAL 8670.40
2133=4426 cu val 4335.20
4426=4428.TP cu val 4335.20.
Dupa lungi confruntari, administratorului firmei a intocmic foi de parcurs pentru toti km facuti pentru a demonstra ca a utiliza masina doar pentru firma. Doreste sa fac corectiile necesare pentru a deduce 100% tva-ul aferent. Dupa parerea mea, inregistrarea corecta ar fi 2133=401 cu val 45633.70 si 4428.tp=401 8670.40.
Problema este ca nu stiu cum sa corectez acum, yinand cont ca firma este cu tva la incasare.
Administratorul doreste ca in decontul aferent trim 1 2018 sa solicit rambursare de tva. In balanta am acum 4155 lei tva de recuperat, adica sub valoarea de 5000 lei, dar facand corectiile la inregistrarea masinii, ar rezulta tva de recuperat peste val de 5000 lei.
Va multumesc pentru ajutor si sfaturi.
Corectie inregistrare tva
Re: Corectie inregistrare tva
O soluție mai simplă este să stornați intrarea inițială și pe a doua linie să puneți una cu plus pentru aceleași valori fără N50 aplicat.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.