Corectare sold cont 401 !

[dogarur497]

Buna,

Am o situatie putin mai ciudata in sensul ca de curand am preluat o firma dar la analiza acesteia privind situatia datoriilor fata de furnizori am constata ca aceasta nu are nici o datorie fata de acestia insa in balanta ct 401 are sold !

Am verificat in amanunt fiecare furnizor, am trimis si primit extrase de cont ptr comunicare cu acestia ptr a clarifica situatia reala.

Ulterior am aflat ca inainte o alta persoana a preluat contabilitatea dintr-un soft mai vechi in SAGA si se pare ca la introducerea datelor pentru balanta initiala de pornire a gresit (intentionat sau nu) introducerea unor solduri printre care si cel al lui 401.
Problema este ca acum in fisele analitice ale furnizorilor este ZERO si intarite de extrasele de cont, in Situatia Furnizorilor din SAGA este ZERO insa in balanta am sold (solduri) la furnizori !!

Ma gandesc, ca pe baza extraselor de cont si a unei explicatii scrise din partea administratorului societatii privind greseala de preluare sa reglementez acest sold cu ajutorul "contului 1174 - rez. provenit din corectarea erorilor contabile" insa nu prea stiu daca e bine sau nu tinand cont de specificatiile contului din planul de conturi.

In final, are cineva vreo sugestie, vreo solutie ptr un astfel de caz ? Repet, am descoperit ca este o eroare "tehnica" adica nu s-a lucrat corect cu programul DAR din nefericire eu am ramas cu sold in balanta la 401 si NUMAI IN BALANTA ! nu si in situatia furnizorilor.

[paturcai]

Nu folositi contul 1174 decat in situatii exceptionale iar aici nu avem o astfel de situatie.
Chiar daca vor exista voci (chiar cu aducerea de dovezi privind legile care guverneaza contabilitatea in Romania) simtul profesional va fi ca este o omisiune de inregistrare a unei plati (unor plati) iar in baza extraselor de cont veti aduce acel cont creditor la zero asa cum sta situatia de fapt. (Veti folosi contul 4551; 401 = 4551). Banii nu puteau sa fie dati decat de firma care are in spate un asociat sau asociati. Posibilitatea ca sa nu se fi inregistrat "o compensare in trei" este extrem de redusa (dupa cum nu dati amanunte inseamna ca la "clienti" stati bine)

Ordin 1802/2014:

CAPITOLUL 16
Funcțiunea conturilor
596. ‐ 
(1) În acest capitol sunt prezentate conținutul şi funcțiunea conturilor contabile cuprinse în
Planul de conturi general prevăzut la capitolul 14 "Planul de conturi general" din prezentele reglementări.
Întrucât în Planul de conturi general sunt cuprinse  şi conturi specifice consolidării, funcțiunea conturilor
prezentate în continuare se referă inclusiv la acestea.
(2) Funcțiunea conturilor prezentată în acest capitol nu este limitativă, fiind exemplificat modul
de înregistrare contabilă a principalelor operațiuni economico‐financiare.
597.  ‐ 
(1) La reflectarea în contabilitate a operațiunilor economice derulate se are în vedere
conținutul economic al acestora, cu respectarea principiilor, bazelor, regulilor  şi politicilor contabile
permise de reglementarea contabilă aplicabilă.
(2) Prevederile cuprinse în acest capitol nu constituie bază legală pentru efectuarea operațiunilor
economico‐financiare, ci numai referințe cu privire la înregistrarea în contabilitate a acestora.

Bun venit pe forum.

[dogarur497]

Da la "clienti" stau bine. Tocmai de aceasta sunt confuz...deoarece aceasta situatie apare numai la "furnizori".

Oricum multumesc ptr raspuns.