impozit pe profit

[scortarum]

Trimestrul 1
impozit profit 5.000
691=4411 5.000
Declar 5.000 in D100 si-l platesc
4411=5311 5.000


Trimestrul 2 pierdere fiscala, declar 0
691=4411 -5.000
am plata in plus de 5.000

Trimestrul 3
impozit profit (pe cumulat, normal) 1.000
691=4411 1.000

Trimestrul 4
nu am venituri si nici cheltuieli

1. Declar 1.000 in D100 si-l platesc, desi am plata in plus de 5.000? Pe 101 voi avea de recuperat 5.0000
2. Declar 1.000 in D100 si nu-l platesc, ca am deja plata in plus de 5.000 (care, totusi, nu se vede in fisa pe platitor)? Risc sa-mi blocheze ANAF contul
3. Declar 0 in D100 si raman cu plata in plus 4.000

Cum e corect? Ca ar fi dupa lege varianta 1, dar nu mi se pare logica...

[septimiuv]

NU e corect. Nu trebuie stornat impozitul în timpul anului.

[scortarum]

Ce vorbiți? Nu recomandați 691=4411 în roșu? Că nu dă fișa? Eu zic să vă mai gândiți.

[septimiuv]

E scoasă din context sau este foarte veche.
Stornarea impozitului se face doar la sfârșitul anului când se face 101.

[scortarum]

Nu cred ca ai dreptate.

[ferenta]

Ba are!
Păi tocmai ăsta este rostul lui D101, de regularizare la sfârşitul anului a impozitului pe profit.

[septimiuv]

Lasă-l că e expert
Ei nu știu d-astea.