Plata TVA in RJIP

[petrovicif952]

Cum inregistrez chitanta de plata a TVA-ului in RJIP chelt deductibila sau nedeductibila?
Cu multumiri

[balazse]

Normal ca si cheltuiala nedeductibila. Cum sa iti fie deductibila?

[petrovicif952]

Multumesc balazse

Am considerat-o chelt nedeductibila voiam doar sa fiu sigura ca nu gandesc gresit
Atatea intrebari imi pun de cand apar sumele in RJIP cu tot cu TVA ca am impresia cateodata ca nu mai judec ca lumea

Spor la toate

[balazse]

Si inainte erau tot nedeductibile.

[bacilae777]

Pt a intelege cum trebuie inreg.tva-ul in RJIP din 01.03.2015 am facut in paralel inreg in partida dubla si partida simpla pt.ca indifernt de care este modul de lucru baza de calcul a impozitului trebuie sa fie la fel.
Avem in partida simpla o fact cu bi=50 lei
tva=10
total fact.este 60 lei care este inreg in rjip la plati cu 60 lei

Val marfii vandute este 72 lei (este pretul de amanunt in care avem inslus si tva-ul neex.care devine tva colectat ) si se inregistreaza in RJIP la incasari.

Diferenta intre incasari si plati este venitul impozabil. Pt.a fii corect de la 01.03.2015 ,trebuie sa inregistram si plata tva-lui care pt.noi reprezinta o ch.deductibila . Si avem 72-60-2(tva platit)=10 (venit impozabil)

Pt.a intelege ca TVA-ul este o ch deductibila fac inreg.in partida dubla:

achizitie marfa :

% 401 60 lei
371 50
4426 10

371 378 10 ad comercial
371 4428 12 tva neex

vanzare marfa :

5311 % 72 lei
707 60
4427 12

4428 = 4427

inchid tva

4427 - 4426 = 10
4427 - 4423 = 2
4423 in val de 2 lei este tva-ul care noi trebuie sa-l platim

4423 - 5311 =2 lei

desc.gest:
% 371 = 72
607 50
378 10
4428 12

k=TSC378/(TSD371-TSC4428)= 10/(72-12)=0.1666
TRD378 = (TRC371-TRD4428)xk
TRD 378=(72-12)X0.1666 = 10

VENITUL impozabil este ct.707 - ct.607 =60-50=10 lei

CONCLUZIA ESTE CA NUMAI DACA INREGISTRAM TVA-UL PLATIT CA SI CH DEDUCTIBILA AVEM BAZA DE IMPOZITARE CORECTA.

PT.CA : ca pana la 1 martie 2015 am inreg.incasari si plati fara tva si atunci nu am tinut cont de TVA-ul platit ,nu s-a evidentiat in RJIP

INCEPAND CU 01.03.2015 in RJIP inregistrarile se fac cu tva si atunci pt a fii calcula baza de impozitare corecta trebuie sa inregistram TVA-ul platit ca si CHELTUIALA DEDUCTIBILA.

Nu inregistrati in RJIP ,TVA-ul care l-ati platit in martie pt.decontul lunii februarie,pt.ca in febr.inregistrarile se faceau fara TVA.

[petrovicif952]

Doar ca avem o mica problema, Saga la Inchidere de an iti preia suma fara TVA ca si cheltuiala deductibila, daca mai treci pe RJIP si TVA-ul ca si cheltuiala deductibila in 001 ti se va prelua si aceasta suma ca deductibila si se va denatura rezutatul anului.
La fel si venitul este evidentiat la inchidere de an la valoarea fara tva

Daca te duci la Operatii - inchidere de an si dai tiparire detaliata vei vedea ca la calculul venitului net, veniturile si cheltuielile sunt evidentiate la valoare afara TVA

Cred ca rationamentul meu este corect si totusi inregistrarea platii TVA-ului ca si cheltuiala nedeductibila este corecta

[bacilae777]

Va multumesc !

Eu lucrez cu prg Saga din ian.2016
In cazul meu eu zic ca am procedat corect completand RJIP ,manual.
Cand s-a inregistrat fara TVA nu am tinut cont de TVA iar dupa 01.03.2015 cand s-a cerut sa se inregistreze cu TVA am inregistrat la plati si TVA-ul.

Crezand ca si prg SAGA lucreaza cu sumele cu tva am considerat ca tva-ul este ch.ded.

Am facut cateva inreg in saga pt 2015, am dat o inchidere de an si am vz ca asa este el ia sumele fara TVA si atunci in prg.il inreg.ca si ch.nedeductibila.

Mai am o intrebare dec.200 nu se poate genera din program ?

[balazse]

Pentru BacilaE777
In RJIP se inregistreaza mai multe lucruri, dar acest lucru nu inseamna ca si trebuie luate in calcul la determinarea venitului net, adica evidenta contabilitatea nu este acelasi cu evidenta fiscala.
Nu s-a introdus D.200 in program, deoarece in afara de venit brut, cheltuieli deductibile si venit net nu prea s-ar putea importa in D.200 (care reprezinta doar 3 date din multimea de date solicitate in D.200).
Doar daca s-ar introduce un meniu separat in care sa se introduca date despre titular (adica "Date de identificare a contribuabilului") si activitate ("Date privind veniturile realizate, pe surse si categorii de venit") s-ar putea importa in D.200, precum in D.200 mai trebuie introdus si contributiile sociale, ca urmare ar trebui introdus un nou tip de "tip operatie".

De altfel, partida simpla nu trebuie neaparat comparat/gandit cu/ca partida dubla, deoarece este diferit.

[bacilae777]

Multumesc tuturor care imi veniti in ajutor!

Incepand cu 2016 o sa lucrez in saga PS. Evidenta contabila nu este aceasi cu evidenta fiscala ,corect,dar vin cu intrebarea :am comert cu amanuntul si la sf anului cand se calculeaza impozitul datorat ,acest impozit eu zic ca ar trebui sa fie acelasi indiferent ca se tine in partida dubla sau partida simpla , de aceea am venit si am facut in paralel inreg.cu tva-ul pt.ca vreau sa inteleg ce fac si nu vreau sa depun pt anul 2015 date eronate care sa-mi infuenteze determinarea venitului net care este in sistem real.

[balazse]

Uita de partida dubla cand discutam despre partida simpla.

[tomac]

acest impozit eu zic ca ar trebui sa fie acelasi indiferent ca se tine in partida dubla sau partida simpla

Greșiți profund. Și asta pentru că în cazul contabilității în partidă dublă vorbim de o contabilitate de angajamente unde cheltuiala sau venitul se recunosc la data facturii (angajamentului) iar la partida simplă vorbim de o contabilitate de încasări și plăți unde venitul și cheltuiala se recunosc exclusiv la plata lor.
Trecând peste faptul că sunt și guvernate atât de reglementări contabile cât și fiscale total diferite de cele ale contabilității în partidă dublă.