impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

Intrebari - raspunsuri diverse despre programele SAGA
Mesaj
Autor
paund852
Mesaje: 616
Membru din: Joi Feb 11, 2010 12:00 am

impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#1 Mesaj de paund852 »

impozit pe profit stabilit in plus 2500 ron
691=441 2500
plata 441=521

tva 4500 ron
635=4423 4500 tva pe care il trec in decont la rd.40

la tva pot face
4423=4424 3600 ron
4423=5121 900 ron
aceste sume provin perioada 2014-2018 este corect?

olteanz
Mesaje: 757
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#2 Mesaj de olteanz »

Sumele stabilite suplimentar pentru imp pe profit si TVA in urma inspectiei fiscale, aferente unor perioade anterioare, reprezinta ch neded fiscal si se pot inregistra in ct 6581 ( a se analiza si inregistrarea lor in ct 1174). Numai majorarile si penalitatile stabilite in urma inspectiei fiscale reprezinta cheltuieli ale perioadei curente, tot nedeductibile fiscal bineinteles.
1+1=3

olteanz
Mesaje: 757
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#3 Mesaj de olteanz »

Cum se poate recupera TVA de plata stabilit suplimentar in urma controlului ANAF?
Organele de control au reconsiderat baza de impozitare (mai mare) si au calculat impozit pe profit suplimentar si TVA suplimentar pentru facturi de inchiriere la o persoana juridica afiliata.
A se vedea art 330 alin (3) din Codul fiscal.
Multumesc,
1+1=3

paund852
Mesaje: 616
Membru din: Joi Feb 11, 2010 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#4 Mesaj de paund852 »

am citit pareri si pareri daca se duc in 1174 ar trebui rectificativa la 101 ceea ce nu se poate pentru ca a fost control, majoritatea parerilor ar fi sa folosesc conturile de chelt.
intrebarea este daca pot sa deduc tva stabilit in plus din tva de recuperat sa platesc decat diferenta?

Avatar utilizator
ovidiuo
Mesaje: 609
Membru din: Joi Sep 05, 2019 8:38 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#5 Mesaj de ovidiuo »

Pai TVA-ul stabilit suplimentar va fi inregistrat de ANAF (printr-o decizie de impunere banuiesc) in Fisa Sintetica la 1-Taxa pe valoarea adaugata ... daca in fisa (identic cu ce ai in balanta) ai TVA de recuperat 3.600 nu trebuie sa-l mai platesti pe cel stabilit in urma controlului .. se compenseaza ! Tu faci 6581=4423 (eu prin 6581 inregistrez rezultatele controalelor de la ANAF - debite suplimentare, dobanzi, penalitati, amenzi etc. - nu ma complic nu 117 indiferent de perioada la care se refera debitele suplimentare) cu 4.500 .. la inchidere o sa ai 4423=4424 cu 3.600 si diferenta de 900 o achiti apoi.

paund852
Mesaje: 616
Membru din: Joi Feb 11, 2010 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#6 Mesaj de paund852 »

in decontul de tva unde trec suma de 4500?

olteanz
Mesaje: 757
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#7 Mesaj de olteanz »

Nu se trece in Decont suma de 4500.
1+1=3

paund852
Mesaje: 616
Membru din: Joi Feb 11, 2010 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#8 Mesaj de paund852 »

in acest caz balanta nu mai bate cu decontul

olteanz
Mesaje: 757
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale

#9 Mesaj de olteanz »

Nu este o regula balanta=decont 300.
1+1=3

Scrie răspuns