Servicii intracomunitare D 390
Servicii intracomunitare D 390
Buna ziua,
Am si eu mai multe nelamuriri privind D390 VIES.
Firma unde lucrez este PJ din Romania, platitoare de TVA. Primesc facturi din Austria de la o PJ de acolo, platitoare de TVA (mi-a trasnimis codul de TVA valabil). Aceste facturi sunt de mai multe feluri:
1. Facturi de prestarii servicii pe care imi scrie "taxare inversa"
2. Facturi de prestari servicii pe care scrie "VAT-free" (in traducere scutite de TVA)
3. Facturi achizitie unele bunuri pe care scrie "Zero Rated VAT - Intra Community Supply of Goods"
4. Facturi pe care scrie "VAT liable in Austria" , unde imi apare suma+TVA-ul de 20%.
Am avut un control de la ANAF si am intrebat doamnele care au venit in control daca in D390 declar sumele din toate aceste facturi si mi-au spus ca da, declar TOT inclusiv taxarea inversa.
Am vazut ca in SAGA D390 nu le ia chiar pe toate.
Are cineva idee cum ar trebui sa procedez?
Va multumesc!
Am si eu mai multe nelamuriri privind D390 VIES.
Firma unde lucrez este PJ din Romania, platitoare de TVA. Primesc facturi din Austria de la o PJ de acolo, platitoare de TVA (mi-a trasnimis codul de TVA valabil). Aceste facturi sunt de mai multe feluri:
1. Facturi de prestarii servicii pe care imi scrie "taxare inversa"
2. Facturi de prestari servicii pe care scrie "VAT-free" (in traducere scutite de TVA)
3. Facturi achizitie unele bunuri pe care scrie "Zero Rated VAT - Intra Community Supply of Goods"
4. Facturi pe care scrie "VAT liable in Austria" , unde imi apare suma+TVA-ul de 20%.
Am avut un control de la ANAF si am intrebat doamnele care au venit in control daca in D390 declar sumele din toate aceste facturi si mi-au spus ca da, declar TOT inclusiv taxarea inversa.
Am vazut ca in SAGA D390 nu le ia chiar pe toate.
Are cineva idee cum ar trebui sa procedez?
Va multumesc!
Re: Servicii intracomunitare D 390
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=1&t=10480
1.Verificati inregistrarea Cod in Furnizori (poate nu e cazul, dar pentru Austria parca contine si doua litere);
2.Facturile de la punctul 4, nu sunt considerate AIC, continand TVA, se considera livrare/prestare la sediul prestatorului (Austria in cazul dvs.).
1.Verificati inregistrarea Cod in Furnizori (poate nu e cazul, dar pentru Austria parca contine si doua litere);
2.Facturile de la punctul 4, nu sunt considerate AIC, continand TVA, se considera livrare/prestare la sediul prestatorului (Austria in cazul dvs.).
Re: Servicii intracomunitare D 390
Multumesc pentru raspuns!
Asa stiam si eu insa m-a dat peste cap raspunsul doamnelor de la ANAF.
Asa stiam si eu insa m-a dat peste cap raspunsul doamnelor de la ANAF.
Re: Servicii intracomunitare D 390
Ma tem ca raspunsul celor de la ANAF este corect.
Nu vad nici un motiv ca vreuna din facturi sa nu fie declarate in 390.
@eugen
Faptul ca facturile contin tva nu are relevanta cu privire la locul prestarii.
Locul prestarii in cazul B2B este intoadeauna sediul beneficiarului, cu exceptiile de la 133 (4).
Nu vad nici un motiv ca vreuna din facturi sa nu fie declarate in 390.
@eugen
Faptul ca facturile contin tva nu are relevanta cu privire la locul prestarii.
Locul prestarii in cazul B2B este intoadeauna sediul beneficiarului, cu exceptiile de la 133 (4).
Marian Apetre
Re: Servicii intracomunitare D 390
Apetrem are dreptate.Imi cer scuze pentru raspunsul eronat.
-
- Mesaje: 337
- Membru din: Mie Iun 24, 2009 12:00 am
Re: Servicii intracomunitare D 390
E adevarat ca locul prestarii este intotdeauna sediul beneficiarului dar factura fiind cu TVA nu prea se poate considera AIC deci daca o declara in 390 se denatureaza niste informatii undeva.. mai sus..Se inregistreaza la valoarea totala ( pct.4) si se declara in decont 300 la rd.24, am avut o situatie asemanatoare luna trecuta, am facut asa si a fost bine dpdv.al fiscului.
Re: Servicii intracomunitare D 390
Cred ca ma doare mai tare o eventuala amenda decat faptul ca li se "denatureaza" lor.
Iar cu fiscul nu este intodeauna la fel peste tot, oricand te poti trezi cu unul mai destept.
Iar cu fiscul nu este intodeauna la fel peste tot, oricand te poti trezi cu unul mai destept.
Marian Apetre
-
- Mesaje: 337
- Membru din: Mie Iun 24, 2009 12:00 am
Re: Servicii intracomunitare D 390
Asa e cum spui..si nu numai de la fisc... Eu ma informez intotdeauna din 2-3 surse, parca as fi criminalist...sau ziarist.. si nu contabil !
Re: Servicii intracomunitare D 390
buna ziua, la achizitii intracomunitare de servicii apare la ecreanul de introducere ' pozitii tarifare' , inainte nu era asa, nu stiu ce trebuie sa modific...pentru ca la jurnalele de cumparari/vanzari si la decl 390 nu este corect pozitia asta
va rog daca puteti sa ma lamuriti
va rog daca puteti sa ma lamuriti
Re: Servicii intracomunitare D 390
Unde exista acest "ecran de introducere"? la intrari-valuta? Eu nu am gasit asa ceva.
Re: Servicii intracomunitare D 390
da, exact -pana in prezent nici eu nu m-am intalnit cu asta, desi utilizez des intrari in valuta.
Ultima oară modificat Lun Mar 26, 2012 4:09 pm de către begee, modificat 1 dată în total.
Re: Servicii intracomunitare D 390
Dar totusi de ce nu mentionezi ca este la "facturi asociate".
Da o cautare dupa "tarifare" si vei gasii cateva topic-uri.
Da o cautare dupa "tarifare" si vei gasii cateva topic-uri.
Re: Servicii intracomunitare D 390
multumesc
Re: Servicii intracomunitare D 390
daca factura de la pct.4 este platita furnizorului cu val+tva( sau se va plati ) nu cred ca ar mai trebui prinsa la taxare inversa si nici in 390.
Re: Servicii intracomunitare D 390
Salut.o firma srl X,a adus din Plolonia marfa(haine,incaltaminte)cu tva 23% si din Italia tot asa cu tva 20%.Rugamintea mea este daca pot sa le introduc cu tva 0(o pers."autorizata"de la finante a spus acest lucru).Zlotul este echivalent cu leul mi-a spus patronul respectiv,dar Italia in euro.Mentionez ca nu are ROI facut,cu toate ca i s-a spus de catre contabila.Daca se poate, rog sa ma ajtati, cum este corect de introdus fact.(intrari cu valuta sau nu).multumesc.