Minus la inventar

[bereschi]

Buna ziua!
La inventarierea anuala a unui magazin s-a constatat minus la inventar 5000 lei (In realitate inventarul s-a facut mai mult din pix si nu este reala aceasta suma ). Gestiunea este global-valorica. Ce trebuie sa fac in acest caz?
Un proces verbal?
Si care sunt inregistarile contabile? Stiu ca trebuie ajustat TVA-ul si impozitul pe profit. In cazul meu, avem pierdere in anii precedenti si in anul 2013.
Am tot cautat raspunsuri, insa tot nu imi este foarte clar cum sa procedez... poate este cineva foarte amabil si dispune de putin timp sa imi explice pas cu pas
Multumesc frumos!

Acum am mai gasit ceva...
371 602 579.22
371.1 132 123.78
371.2 468 430.59
371.3 (tva 9%) 1333.65
371.5 (stoc la 31.12.2009) 252 640.63

Nu ar trebui ca toate analiticele adunate sa dea soldul contului 371? Nu inteleg de ce nu este asa...

Plus ca nici corelatia 371 D = 345 C+ 378 C + 4428 C nu iese :
602 579.22 = 0 + 125 936.76 + 80 999.54

Sper ca este cineva care sa ma ajute!

[tomac]

Se face listă de inventar.
Minusul se înregistrează așa:
607.analitic=371.analitic
378.analitic=371.analitic
4428.analitic=371.analitic
635=4426....ajustarea de TVA.. Cu această sumă, după generarea decontului de TVA va trebui redusă suma de la rd.28 din decont pentru că cel puțin acum SAGA nu diminuează acel rând automat cu suma înregistrată astfel

Da, suma analiticelor trebuie să dea sinteticul. Dacă nu dă înseamnă că sunt note făcute în sintetic. Verificați fișa contului 371 și vedeți liniile cu roșu. Alea sunt operații în sintetic/

[bereschi]

Multumesc! Am gasit diferenta, acum s-a remediat.

1. Insa in continuare am o nedumerire, acea marfa in stoc la 31.12.2009 ramane in aer, adica sinteticul= cu celelate analitice, cu exceptia acestuia. Am verificat si inainte de a prelua contabilitatea si era la fel...
2. Si in cazul nostru, inventarierea inca este in lucru, nu este definitivata, insa ne raportam la 31.12.2013, in consecinta nu stiu cu cat sa fac ajustarea de tva. Sa depun decontul de tva fara ajustare, urmannd sa fac acest lucru in luna ianuarie?
Sau cum totul se face mai mult din pix... sa ajustez cu cat cred ca vom ramane pe minus, urmand sa fac modificarile ulterioare la inventar?
Multumesc foarte mult!

[tomac]

1. Mutați suma pe un analitic al contului 371 pentru a nu avea sume și în sintetic și în analitic.
2. Faceți ajustarea când e gata inventarul și-l valorificați.

[bereschi]

Multumesc frumos!

[baloghi724]

Buna ziua,
am facut lista de inventar, avem minus la inventar 700 lei marfa

saga a facut automat nota contabila:
378 = 371 235.30 lei
4428 = 371 111.76 lei
607 = 371 352.94 lei
eu mai trebuie sa inregistrez manual 635 = 4426 111.76 lei ? ajustarea de TVA.

Cu această sumă, după generarea decontului de TVA va trebui redusă suma de la rd.34 din decont ?

[tomac]

Da, înregistrați manual ajustarea de TVA. Puteți înregistra 607=4426.
Da, dar nu are nicio treabă cu rd.34. Veți reduceți suma de la rd.32, manual, cu acea valoare.