Pagina 1 din 1
impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Joi Ian 16, 2020 11:25 pm
de paund852
impozit pe profit stabilit in plus 2500 ron
691=441 2500
plata 441=521
tva 4500 ron
635=4423 4500 tva pe care il trec in decont la rd.40
la tva pot face
4423=4424 3600 ron
4423=5121 900 ron
aceste sume provin perioada 2014-2018 este corect?
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 12:13 pm
de olteanz
Sumele stabilite suplimentar pentru imp pe profit si TVA in urma inspectiei fiscale, aferente unor perioade anterioare, reprezinta ch neded fiscal si se pot inregistra in ct 6581 ( a se analiza si inregistrarea lor in ct 1174). Numai majorarile si penalitatile stabilite in urma inspectiei fiscale reprezinta cheltuieli ale perioadei curente, tot nedeductibile fiscal bineinteles.
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 12:25 pm
de olteanz
Cum se poate recupera TVA de plata stabilit suplimentar in urma controlului ANAF?
Organele de control au reconsiderat baza de impozitare (mai mare) si au calculat impozit pe profit suplimentar si TVA suplimentar pentru facturi de inchiriere la o persoana juridica afiliata.
A se vedea art 330 alin (3) din Codul fiscal.
Multumesc,
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 2:22 pm
de paund852
am citit pareri si pareri daca se duc in 1174 ar trebui rectificativa la 101 ceea ce nu se poate pentru ca a fost control, majoritatea parerilor ar fi sa folosesc conturile de chelt.
intrebarea este daca pot sa deduc tva stabilit in plus din tva de recuperat sa platesc decat diferenta?
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 3:02 pm
de ovidiuo
Pai TVA-ul stabilit suplimentar va fi inregistrat de ANAF (printr-o decizie de impunere banuiesc) in Fisa Sintetica la 1-Taxa pe valoarea adaugata ... daca in fisa (identic cu ce ai in balanta) ai TVA de recuperat 3.600 nu trebuie sa-l mai platesti pe cel stabilit in urma controlului .. se compenseaza ! Tu faci 6581=4423 (eu prin 6581 inregistrez rezultatele controalelor de la ANAF - debite suplimentare, dobanzi, penalitati, amenzi etc. - nu ma complic nu 117 indiferent de perioada la care se refera debitele suplimentare) cu 4.500 .. la inchidere o sa ai 4423=4424 cu 3.600 si diferenta de 900 o achiti apoi.
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 3:12 pm
de paund852
in decontul de tva unde trec suma de 4500?
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 3:27 pm
de olteanz
Nu se trece in Decont suma de 4500.
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 3:29 pm
de paund852
in acest caz balanta nu mai bate cu decontul
Re: impozit pe profit si tva stabilit in urma inspectiei fiscale
Scris: Vin Ian 17, 2020 3:53 pm
de olteanz
Nu este o regula balanta=decont 300.