Forum SAGA

v-as ruga sa-mi explicati de ce nu apare in jurnalul de vanzari tva-ul aferent facturilor cu taxare inversa. Dupa ultima actualizare Saga C.3.0.324 facturile introduse nu se valideaza decat dupa ce specific tva=0 si in jurnalul de vanzari apare ca livrari scutite cu drept de deducere, iar in jurnalul de cumparari nu apare deloc.

Pentru ca:
- in codul fiscal scrie mai mult decit limede ca la cumparator taxa se va inscrie in cazul "AIC" numai in decontul de taxa. Nu am sa indic aici articolul pentru ca va las sa descoperiti singur(a) unde scrie chestia asta.
- in cazul operatiunilor simplificate numai in jurnalul de cumparari
- in ordinul 35/2007 legat de intocmirea decontului de TVA scrie mai mult decit limpede ca TVA pentru rindurile din decont legate de taxare inversa se extrag numai din jurnalul de cumparari
- nu exista nicaieri vreo norma sau prevedere legala ce sa instituie corelatie intre rulajul contului 4427 - jurnal de vinzari si decont. Aceste corelatii sunt "inventate" in afara cadrului legal de catre cei de la finante

Pe de alta parte, daca veti considera ca nu am dreptate, va astept cu indicarea actelor, publicate in M.Of. ce sa arate contrariul a ce am spus eu anterior. Dar am sa va rog sa tineti seama ca modelele orientative de jurnale din OMFP 2217/2006 respectiv 1372/2008 nu sunt modele obligatorii si nici nu instituie vre-o corelatie.

astept si eu contrariu
astept un contrariu de multa vreme

Am o factura la care se aplica taxare inversa cf. art 160 al.2 lit b din CF
(masuri simplificate). La norme scrie ca pentru aceste operatii se aplica 4426=4427. Dar programul nu-mi permite introducerea cotei de TVA diferit de 0. N-am interpretat bine?

Alin. (2) al art. 160^1 a fost modificat de pct. 13 din LEGEA nr. 494 din 12 noiembrie 2004, publicata in MOf nr. 1.092 din 24 noiembrie 2004.

De altfel in intregime, art 160 a fost abrogat prin diferite Legi:
Abrogat.
Art. 160^1 a fost introdus de pct. 82 al art. I din ORDONANTA nr. 83 din 19 august 2004, publicata in MOf nr. 793 din 27 august 2004.
Alin. (2) al art. 160^1 a fost modificat de pct. 13 din LEGEA nr. 494 din 12 noiembrie 2004, publicata in MOf nr. 1.092 din 24 noiembrie 2004.
Alin. (5) al art. 160^1 a fost modificat de pct. 13 din LEGEA nr. 494 din 12 noiembrie 2004, publicata in MOf nr. 1.092 din 24 noiembrie 2004.
Litera e) a alin. (2) al art. 160^1 a fost abrogata de pct. 36 al art. I din LEGEA nr. 163 din 1 iunie 2005, publicata in MOf nr. 466 din 1 iunie 2005.
Art. 160^1 a fost abrogat de pct. 139 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006, publicata in MOf nr. 662 din 1 august 2006.

Art.160^1 abrogat dar Art.160. masuri simplificate -asta nu !

Cine are dreptate?
http://codfiscal.net/cuprins-codul-fiscal/#titlul6

Doamne D-zeule!!!! Domnule Paturcai ;draga domnule Tomac si toti ceilalti;am ametit doar citind atitea ordine,articole,abrogari!!!Va admir sincer si va respect .Sunteti f f f destepti!!!Dar, vai de bietii contabili ,amara piine au cu atitea abrogari.Ma intereseaza si pe mine taxarea inversa,dar deocamdata ma descurc ;in schimb citesc tot ce apare pe forum in legatura cu saracia aceasta de taxa.Nu m-am putut abtine sa nu comentez si sa-mi exprim admiratia fata de toti forumisti care binevoiesc sa ne descurce itele.D-le Tomac,noroc cu forumul,ca muream proasta[e o gluma]nu te cunosteam la adevarata ta voloare.Esti un baiat inteligent,cult,destept si mai esti si frumos.Respectele mele tie si familiei!!!!!!!!!!!Ligiab.

Suna a dialoguri absurde: unul zice art. 160, altul raspunde ca s-a abrogat 160.1

lazarh scrie:Am o factura la care se aplica taxare inversa cf. art 160 al.2 lit b din CF
(masuri simplificate). La norme scrie ca pentru aceste operatii se aplica 4426=4427.
Dar programul nu-mi permite introducerea cotei de TVA diferit de 0. N-am interpretat bine?

Nu ai interpretat bine, ai incredere in ce zice Saga.
Pentru vanzator livrarea este scutita, adica cu tva 0.
Autolichidarea taxei o face cumparatorul, vezi Norme pct. 82:

Taxa se calculează de către beneficiar şi se înscrie în facturi şi în jurnalul pentru cumpărări,
fiind preluată atât ca taxă colectată, cât şi ca taxă deductibilă în decontul de taxă.
Contabil, beneficiarul va înregistra în cursul perioadei fiscale 4426 = 4427 cu suma taxei aferente.

Domna LigiaB scrie:Doamne D-zeule!!!! Domnule Paturcai .....am ametit doar citind atitea ordine,articole,abrogari!!!

NU MAI FAC!

Foarte clar ! Multumesc!

La o achizitie extracomunitara (import servicii electronice SUA) SAGA duce totusi valoarea si in Jurnalul de vanzari (diferit de achizitiile intracomunitare). De ce nu are acelasi tratament ca si AIC?

pentru ca nu e AIC

Dragi specialisti in taxare inversa,

am de stornat 2 facturi din 2007 care au fost intocmite fara tva si specificat taxare inversa.
Trebuie sa le stornez pt ca s-a gresit la aditie.
le stornez exact asa cum au fost intocmite si le refac ... tot fara tva?
Stornarea si refacerea sunt pt prestare de serviciu la o societate aflata in insolventa inca din 2007.
In final rezulta o suma pe care o am de incasat... (nu stiu daca are importanta dar am vrut sa fie precizat)
Stiu ca de la 01.01.2010 nu se mai factureaza fara tva la taxare inversa dar tinand cont ca stornez si refac din cauza unei aditii eronate pot sa refac tot fara tva ???

Nu stiu cum le stiti pe toate ...

Faptul generator este prezentat in Codul fiscal la capitolul pentru TVA.
Ca sa nu mai ne complicam existenta este simplu:
- stornati factura EXACT asa cum a fost ea inregistrata pentru ca este o corectia, trebuie sa aducem la "realitate" situatia corecta asta insemnand ca am inregistrat eronat 100 lei (e mai putin important ca e cu sau fara tVA) si trebuia corect 110 sau 90 lei.
- nu aveti dreptul sa treceti TVA chiar daca furnizorul a omis acest lucru.
- inregistrati documentele exact asa cum sunt ele cu erorile din partea furnizorului.
De ce?
Pentru ca furnizorul dvs. va face cunoscut prin declaratiile semestriale cifrele pe care vi le-a comunicat dvs.
Repet: chiar daca dvs veti constata ca sunt erori, atentionati furnizorul dar factura se inregistreaza asa cum a fost intocmita.
Oricum la baza tuturor inregistrarilor sta "marturie" factura in original.
Daca este gresit undeva este in factura furnizorului si este treaba lui sa raspunda. (si pentru facturile primite si pentru cele emise)