Inregistrare achizitie intracom de servicii, cod special TVA

[marcua295]

Ma puteti ajuta va rog cu pasii de inregistrare a unei facturi (invoice) de la un furnizor de servicii (hosting) din UE, pentru un SRL care are doar cod special de TVA?

Din ce am inteles, nu este taxare inversa. Insa nici nu pot bifa casuta de TVA, programul nu ma lasa sa fac asta decat pentru clienti romani. Cum inregistrez TVA-ul pe care-l datorez bugetului de stat in Saga?

Multumesc!

[pinteae]

De ce nu ar fi taxare inversa?
Din moment ce ai cod de TVA pentru operatiuni intracomunitare, aplici regimul de taxare inversa.
Inregistrezi receptia, cu taxare inversa, iar la validarea receptiei o sa se genereze articolul contabil 635 = 4423, prin care se inregistreaza datoria bugetara.
Vei depune declaratiile D390 si D301.

[marcua295]

Mda, cred ca am fost indus in eroare de un contabil. De fapt am vorbit cu 4, abia al 5-lea stia cum se introduce asa ceva in Saga. Unul din cei 4 stia doar de Ciel, restul mi-au zis ca folosesc Saga, dar sa introduc operatiunile manual...

Merci de confirmare!

[scortarum]

De ce nu ar fi taxare inversa?

Pentru ca are cod de TVA doar penntru AIC (art. 317). Taxarea inversa o aplica doar cei cu cod normal de TVA (art. 316).

[marcua295]

Dacă nu bifezi Taxare Inversa, Saga nu te lasă să calculezi TVA la invoice...

[scortarum]

Nu ai treaba cu taxarea inversa, doar cei inregistrati conform art. 316 o aplica, vezi art. 326 (2). Nu te lasa Saga, gresit zic eu, parca am mai scris si eu despre asta. Fa manual 635=4423 si depui D301 si D390.

[scortarum]

Vezi si aici viewtopic.php?f=8&t=38539&hilit=+635

[pinteae]

Nu ai treaba cu taxarea inversa, doar cei inregistrati conform art. 316 o aplica, vezi art. 326 (2). ...

Este gresit rationamentul tau.
Din cate stiu, pentru cazul de fata este aplicabila prevederea la art. 307 alin (2), deoarece societatea este inregistrata in scopuri de TVA conf. art. 317.

[prunam]

@marcua295 : daca introduci invoice-ul prin "Intrari - Valuta" si selectezi la tip "T", SAGA face corect totul ... si 635=4427 si D301 & D390. Si ca o remarca, atunci cand platesti TVA-ul sa faci plata pe CUI-ul special (cel de TVA), nu pe cel normal !

[scortarum]

@pinteae sunt de acord ca se aplica art. 307(2), beneficiarul plateste taxa, dar prin plata efectiva a acesteia 635=4423 si 4423=5121, nu prin taxare inversa, care e aplicabila doar celor inregistrati conform art. 316.
Citeste art. 326(2), taxarea inversa se evidentiaza in decontul de taxa, care se depune doar de catre cei inregistrati conform art. 316. Parerea mea.

[pinteae]

... Parerea mea.

Sunt de acord cu tine.
Aici ne exprimam doar parerile personale.
De acest aspect trebuie sa tina cont toti utilizatorii forumului.

[tomac]

Taxarea inversă la AIC pe cod special, în SAGA, este doar din motive care țin de înregistrarea TVA. Altfel nu apare nicăieri.

[lutaii]

Buna, am si eu o firma cu cod special de TVA si a achizitionat un autoturism din Ungaria.
Furnizorul a cerut sa achite intr-un cont valoarea TVA-lui, iar dupa ce prezinta documentele de inmatriculare in RO i se restituie suma.
Factura este fara TVA.
cum inregistrez eu in contabilitate avand in vedere ca firma din RO are cod special TVA.
voi avea TVA de plata ? de ce ? nu e TVA deductibila ?
vorbesc prostii ?

[tomac]

Veți avea TVA de plată pentru simplul motiv că acel cod special nu dă drept de deducere. Și dacă ați fi fost înregistrat ca plătitor de TVA în RO pe art.316 nu pe 317 pentru AIC, tot nu ați fi putut deduce TVA dintr-o AIC altfel decât aplicând taxarea inversă.