Regularizare TVA

[stano681]

Buna ziua!Firma de catering,am emis in luna Decembrie niste facturi cu TVA de 5% in loc de 9%,am depus D.300 pe Decembrie,dar acum nu stiu ce sa fac,sa refac factiurile din Decembrie cu 9% si in D300 la regularizari ce valoare trec la baza.

[tobosv790]

E valoare mare?

[stano681]

da,504 lei

[tobosv790]

1.Daca atat e diferenta de tva atunci eu as storna facturile vechi si le-as emite corect pe luna ianuarie si le-as prinde pe ianuarie.Si nu mai faci nicio regularizare.
2.Daca atat e valoarea facturilor atunci diferenta dintre 9-5%=4% adica 504x4%=20 lei. As lasa-o asa deoarece este total nesemnificativ.

[stano681]

asa m-am gandit ca voi face .