Rectificativa D100

[sorina87]

Buna ziua

Va rog frumos daca ma puteti ajuta sa corectez declaratia 100 aferenta trim 4 (imp pe venit).
Am uitat sa introduc o factura pe luna decembrie.
Ar veni de plata impozitul pe venit cu 594 lei in plus.
Am generat D710, dar nu stiu exact ce sa trec in tabel.

La suma initiala trec suma pe care am declarat-o initial?
La suma corectata trec diferenta de plata, adica cei 594?

La "I. impozite si taxe care se platesc in contul unic" imi apare total de plata 594 lei.

Este corect asa?

Credeti ca va primi amenda sau penalitati pentru aceasta suma platita cu intarziere, depusa in baza rectificativei?

Ar fi mai bine sa las D100 asa cum am depus-o initial si sa plateasca cei 594 lei in aprilie, la urmatoarea declaratie?

Multumesc,

[pomparaus]

Cand ai lucrat factura?

[sorina87]

In decembrie. Are data 19 decembrie. Am uitat de ea, pt ca i-am facut -o in ianuarie....in saga lucrasem deja luna dec, am uitat efectiv de ea.

[sorina87]

o vrea in decembrie, pt ca vrea sa o scoata la dividende

[pomparaus]

Daca asa vrea, asa faci .In ceea ce priveste rectificativa la D100, nu se rectifica cu diferente, pt.ca D710 repune D100, deci : la suma initiala scrii suma pe care ai completat-o (eronat) in D100, iar suma corectata = se trece suma CORECTA a obligatiei bugetare. Diferenta rezultata din impozit, functie de cand o achiti, genereaza niste penalitati, nu se da amenda pt.asa ceva. Firma este platitoare de TVA?

[sorina87]

Am rezolvat. Nu este platitoare de tva. Am completat cum ati zis. Multumesc. Teoretic sunt 5 zile de intarziere. Ar trebui sa fie penalitati mici.