Va rog raspuns la urmatoarea problema: Firma neplatitoare de TVA, primesc factura de la Google pt servicii publicitare in valoare de 96.43 lei, TVA 0. Chitanta este pe suma de 93.52 lei (s-a beneficiat de discount). Pe extras cont apare 93.57 lei. Cum operez in contabilitate (Saga c)?
Cum inregistrez clientul nou cu sediul in Irlanda? cu ce CUI? Trebuia ceva delaratii pt TVA? eu neplatitor de TVA, pe factura TVA apare 0. Va rog sa ma lamuriti. Va multumesc!
factura Google
Re: factura Google
Cam problema acum - trebuia sa te interesezi inainte de a achizitiona serviciul ! Eu stiu ca se face cam asa :
1) firma neplatitoare de TVA trebuia sa solicite un cod cod special de TVA pentru achizitii intracomunitare (aceste este diferit de codul normal de TVA - se utilizeaza doar pentru tranzactii intracomunitare)
2) factura (care ar fi fost fara TVA) trebuia solicitatata furnizorului pe codul special de TVA
3) se adauga furnizorul GOOGLE IRELAND LIMITED, cod fiscal 6388047V, tara IE
3) in SAGA -> Intrari Valuta -> Adaug -> Tip "T" -> moneda "RON" -> curs receptie "1" / Nota Contabila generata ar fi fost 628=401 cu 96,43 lei si 635=4423 cu 18,32 lei
4) plata, in jurnalul de banca ar fi fost 401=5121 cu 96,43 lei si 627=5121 cu -2,86 lei (aici eu unul asa fac, alti colegi au alte modalitati de inregistrare)
5) sa achiti la buget suma de 18,32 lei (TVA-ul) pana pe data de 25 a lunii urmatoare emiterii facturii de catre furnizorului din UE
6) sa depui declaratiile 301 si 390 (pe codul special de TVA)
1) firma neplatitoare de TVA trebuia sa solicite un cod cod special de TVA pentru achizitii intracomunitare (aceste este diferit de codul normal de TVA - se utilizeaza doar pentru tranzactii intracomunitare)
2) factura (care ar fi fost fara TVA) trebuia solicitatata furnizorului pe codul special de TVA
3) se adauga furnizorul GOOGLE IRELAND LIMITED, cod fiscal 6388047V, tara IE
3) in SAGA -> Intrari Valuta -> Adaug -> Tip "T" -> moneda "RON" -> curs receptie "1" / Nota Contabila generata ar fi fost 628=401 cu 96,43 lei si 635=4423 cu 18,32 lei
4) plata, in jurnalul de banca ar fi fost 401=5121 cu 96,43 lei si 627=5121 cu -2,86 lei (aici eu unul asa fac, alti colegi au alte modalitati de inregistrare)
5) sa achiti la buget suma de 18,32 lei (TVA-ul) pana pe data de 25 a lunii urmatoare emiterii facturii de catre furnizorului din UE
6) sa depui declaratiile 301 si 390 (pe codul special de TVA)
-
- Mesaje: 9
- Membru din: Mar Noi 26, 2019 11:21 am
Re: factura Google
factura de la google este cu tva 0
-
- Mesaje: 9
- Membru din: Mar Noi 26, 2019 11:21 am
Re: factura Google
ce pot face acum?
factura e emisa in 31.05 plata facuta in 11.06.2020?
multumesc!
factura e emisa in 31.05 plata facuta in 11.06.2020?
multumesc!
Re: factura Google
.. degeaba este factura cu zero, daca este pe codul de neplătitor de TVA. Având în vedere "buba" făcută și mergând pe bănuiala că administratorul firmei nu a anunțat contabilul despre ce are de gând să facă (e la el în ogradă greșeala), eu as face direct in jurnalul de banca 628=5121 cu suma din extras și aș ignora factura. Daca vor mai urma și alte facturi de la Google, Facebook etc., atunci trebuie sa faci ce am zis la punctul 1.
-
- Mesaje: 100
- Membru din: Mie Mar 26, 2014 3:29 pm
Re: factura Google
Faci punctul 1 doar daca valoarea lor depaseste intr-un an echivalentul a 10000€
Re: factura Google
@dimitrescud404: Pragul de 10.000 EUR este doar pentru achizitii de bunuri, nu si pentru servicii.
Art. 317, alin. 1, lit. c) "persoana impozabilă care își are stabilit sediul activității economice în România, care nu este înregistrată și nu are obligația să se înregistreze conform art. 316 și care nu este deja înregistrată conform lit. a), b) sau d) ori a alin. (2), dacă primește de la un prestator, persoană impozabilă stabilită în alt stat membru, servicii pentru care este obligată la plata taxei în România conform art. 307 alin. (2), înaintea primirii serviciilor respective." - nu se specifica niciun plafon la servicii !
Art. 317, alin. 1, lit. c) "persoana impozabilă care își are stabilit sediul activității economice în România, care nu este înregistrată și nu are obligația să se înregistreze conform art. 316 și care nu este deja înregistrată conform lit. a), b) sau d) ori a alin. (2), dacă primește de la un prestator, persoană impozabilă stabilită în alt stat membru, servicii pentru care este obligată la plata taxei în România conform art. 307 alin. (2), înaintea primirii serviciilor respective." - nu se specifica niciun plafon la servicii !