Dividende valuta, reevaluare

[romana312]

Buna ziua,

Am platit dividendele in valuta in decembrie (e ok, am verificat, se poate).
Problema e ca la sfarsitul anului a aparut o re-evaluare a vautei si contul de dividende a trecut de pe zero pe minus.

E corecta operatiunea aceea?
Care ar fi rezolvarea?

Multumesc.

[paturcai]

Este corecta operatiunea:
La art. 304 alin. (3) si (4) din OMFP 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate se prevede ca:
"(3)La finele fiecarei luni, disponibilitatile in valuta si alte valori de trezorerie, cum sunt titluri de stat in valuta, acreditive si depozite in valuta se evalueaza la cursul de schimb al pietei valutare, comunicat de Banca Nationala a Romaniei din ultima zi bancara a lunii in cauza.
(4)Diferentele de curs inregistrate se recunosc in contabilitate la venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar " dupa caz."

Mergeti in articole contabile, adaugati: 6651 = 5124.YY (unde YY este analiticul contului in valuta)

[romana312]

Dupa plata dividendelor in valuta, la 31.12, dupa rularea reevaluarii conturilor in valuta, s-a generat nota contabila (automat):
457(DE)=765(CR)

457 avea sold zero (in lei).

Nu cred ca 6651 = 5124.YY are legatura cu problema.

[balazse]

Pentru RomanA312
Pentru un cont se poate utiliza o singura moneda (adica pentru acelasi analitic, nu este corect sa ai inregistrari in diverse valute).
Pentru cazul de fata, cel mai bine ar fi ca plata in valuta sa se faca printr-un cont intermediar (581,999 etc.), astfel nu apar acest tip de probleme.

[paturcai]

Atunci faceti nota contabila:
6651 = 457 cu explicatia "reglare reevaluare, diferenta curs"

[ovidiuo]

@romana312 : Si eu am achitat dividende in valuta, la cursul BNR din ziua respectiva pana am stins suma in lei. Si mie imi apar diferente de curs pe contul 457 in "calcul diferente de curs" ... pur si simplu nu tineti cont de calculul diferentelor si bifati (la "preluat") doar conturile pentru care va intereseaza calculul diferentelor. Nu mai aveti ce inregistrari (note contabile) sa faceti pentru ca 457 este zero.

[romana312]

Multumesc, ultimele doua par ambele ok, cred ca cine imi face contabilitatea a aplicat ceva similar cu nota contabila de reglare de mai sus. O sa vad maine.

[ovidiuo]

Pentru a nu avea genul asta de probleme (pentru mine nu sunt deranjante), cel mai bine este ca plata sa se faca printr-un cont intermediar (cum a sugerat @balazse mai sus). Eu, in alte situatii, am adaugat contul 999 la "Configurare societati" -> "Conturi automate" la "Deconturi - valuta 2" si apoi tu poti face 999=5124 (plata in valuta) si in ecranul "Operatii" -> "Deconturi in valuta", selectezi "cont contabil" 999 si adaugi 457=999 cu suma in valuta.

[romana312]

Un comentariu pentru cine se intampla sa aiba aceeasi problema: reglarea reevaluarii nu e ok, problema ar apare din nou luna urmatare. Solutia corecta e cea oferita de @balazse.