bilant eronat

[rosua545]

Buna ziua,

Tocmai am depus bilantul si ulterior am observat ca este gresit calculat impozitul pe micro la decembrie.
Problema provine de la faptul ca am descoperit un venit pe credit pe care l-am corectat.
Am deschis si inchis luna, astfel ca venitul mi s-a dus corect in 121, insa am uitat sa devalidez calculul impozitului.
Prin urmare , am o eroare de 11 lei la 121 si la impozit in sensul ca ar mai trebui sa platesc 11 lei.
Ce ar trebui sa fac?
1.Bag cei 11 lei in 1174 si fac rectificativa la D 100?
2.Fac nota contabila 698 la 4418 si introduc manual in D100 la iunie cei 11 lei de plata?
Multumesc.

[tomac]

Varianta 1

[rosua545]

Multumesc.

[nitah]

Buna ziua ,
La trim 4 2021 ,am urmatoarea situatie : impozit micro trim 4 2021=171 Ron ,
Saga a calculat corect bonificatie 12 %=903 Ron .
In D100 /Dec 2021 :apare impozit venit micro =171 Ron la rand 1 : Datorat
iar la bonificatie calculata oug153 =171 Ron rand 2 ,rezulta de plata : 0 ,iar nota contabila trim 4 s-a facut 698=4418= -732 Ron

Aceasta dif de 732 Ron platita in plus se recupereaza in trim 1 /2 an 2022 ?
Multumesc

[tomac]

Nu, trebuie să rectificați D100 a trimestrelor anterioare pentru cei 732 lei. Rectificați D100 la trim.3 în limita sumei datorate. Dacă mai rămâne bonificație, rectificați la trimestrul 2 D100 sau la trimestrul 1 dacă rămâne și după rectificarea la trimestrul 2.

[boiangiuc]

Cat platesc impozit la o microintreprindere care are un angajat din 01,12,2022 (3% sau1%)si cat platesc la o microintreprindere care nu are nici un angajat si care de la 01,01,2023 trece la impozit pe profit?Multumesc frumoa.

[tomac]

1% în cazul în care în 31 decembrie are cel puțin un salariat cu normă întreagă
3% dacă nu are nici un salariat cu normă întreagă la 31 decembrie