Pai tocmai aici e problema, colegul paturcai zicea:roncovf scrie:4111 = 707 cu 180 lei (TVA e 20%, poate nu stiai)
facturezi suma totala, nu evidentiezi TVA in factura, clientul tau nu are voie sa deduca TVA
635 = 4423 cu 30 lei
poti sa folosesti contul 4423, nu trebuie 446, e vorba chiar de TVA
5311 = 4111 cu 180 lei incasezi clientul
4423 = 5121 cu 30 lei plata TVA
"In cazul in care codul de TVA se anuleaza din oficiu (cazul expus de o colega de-a noastra la inceputul postarii) firma este obligata sa:
....
- treaca pe factura de vanzare TVA aferenta SA COLECTEZE TVA si sa-l vireze catre bugetul de Stat luna urmatoare prin depunerea formularului 311."
Deci esti obligat sa facturezi cu TVA si sa il treci distinct pe factura. Clientul nu are dreptul sa-l deduca iar singura ta obligatie e sa nu treci RO pe factura si se presuspune ca e suficient sa verifice clientul daca are sau nu dreptul sa-l deduca.
@roncovf
Si NU, nu poti sa folosesti contul 4423, pentru ca nu mai este acelasi TVA (nu e TVA de plata-4423 ci e TVA colectata dupa anularea codului).
Eu inteleg ca ai aflat ca TVA-ul e de 20% de la 1 ianuarie si tii neaparat sa imi spui si mie dar te rog sa citesti intai topicul de la inceput si apoi sa iti dai cu parerea pentru ca ceea ce spui tu nu e corect.
Inca astept o parere legata de inregistrarea corecta 4111=446.x 36 lei sau 635=446.x?