Va rog ma poate ajuta cineva cu o monografie contabila la Asociatiile de proprietari pentru contabilitatea in partida dubla. Mai tine cineva evidenta contabila la Asociatii in program saga?
Va multumesc!
monografie contabila asociatie de proprietari
-
zaboloteanum
- Mesaje: 21
- Membru din: Mie Iul 09, 2014 2:58 pm
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
Debitorii sunt contati cu 461.analitic distinct (de forma 461.01.001 unde 001 reprezinta numarul de apartament, iar 01 reprezinta "listele de plata"), ii treceti in modulul "Clienti". De exemplu: ap.01 va avea analitic 461.01.001, ap. 02 va avea analitic 461.01.002, etc, la cod fiscal treceti AP01, AP02, AP03, etc, DENUMIRE CLIENT: 01
CReditorii sunt contati cu 462.analitic distinct (de forma 462.01.001 aveti mai sus explcatiile codificarii), ii treceti in FURNIZORI: 462.01.001 pentru ap01, cod fiscal AP01, denumire furnizor 01-FD_REPARATII pentru ap01, pentru ap02 veti avea la denumire 01-FD_REPARATII, etc
Fd de rulment veti avea un analitic distinct 462.02.001 unde 001 este ap01, etc.
Inregistrarea facturilor primite de la furnizorii de utilitati, consumabile, servicii, etc:
6XX = 401
Inregistrare liste de plata:
461.01.001 = 704.01 (eventual pentru fiecare scara a imobilului treceti un analitic distinct la venituri)
Inregistrare fd reparatii:
461.01.001 = 462.01.001
Inregistrare fd rulment:
461.01.001 = 462.02.001
Inregistrare penalizari neachitare la timp a cotelor de intretinere:
461.01.001 = 106.analitic distinct penalizari
Incasarea listelor de plata pe baza de chitanta:
5311 = 461.01.001
Toate veniturile din chirii, din dobanzi bancare, etc (mai putin cele legate de recuperarea cheltuielilor cu utilitatile, consumabile, servicii) le inregistrati in REZERVE urmand ca la Adunarea Generala din anul urmator, dupa descarcarea de gestiune a administratorului si potrivit Hotarararii Adunarii Generale sa le repartizati fiecarui apartament - in functie de participarea acestuia la fd de rulment - ca FOND DE REPARATII. Dobanda bancara se repartizeaza in functie de fondul de rulment pe care fiecare proprietar l-a achitat. Venituile din chirii se repartizeaza dupa cota indiviza a fiecarui apartament.
La inchiderea lunii, soldul contului 1211 trebuie sa fie ZERO. Daca nu este zero ati gresit pe undeva la repartizarea cheltuielilor.
Ideea este simpla: ceea ce inregistrez ca cheltuiala (utilitati, salarii, consumabile, servicii, etc) trebuie sa se regaseasca repartizat in venituri.
VERIFICATI intotdeauna INAINTE DE A DA DRUMUL LA LISTELE DE INTRETINERE, ca TOTALUL DE PLATA pe fiecare apartament sa fie acelasi cu totalul din 461.01.001.
CReditorii sunt contati cu 462.analitic distinct (de forma 462.01.001 aveti mai sus explcatiile codificarii), ii treceti in FURNIZORI: 462.01.001 pentru ap01, cod fiscal AP01, denumire furnizor 01-FD_REPARATII pentru ap01, pentru ap02 veti avea la denumire 01-FD_REPARATII, etc
Fd de rulment veti avea un analitic distinct 462.02.001 unde 001 este ap01, etc.
Inregistrarea facturilor primite de la furnizorii de utilitati, consumabile, servicii, etc:
6XX = 401
Inregistrare liste de plata:
461.01.001 = 704.01 (eventual pentru fiecare scara a imobilului treceti un analitic distinct la venituri)
Inregistrare fd reparatii:
461.01.001 = 462.01.001
Inregistrare fd rulment:
461.01.001 = 462.02.001
Inregistrare penalizari neachitare la timp a cotelor de intretinere:
461.01.001 = 106.analitic distinct penalizari
Incasarea listelor de plata pe baza de chitanta:
5311 = 461.01.001
Toate veniturile din chirii, din dobanzi bancare, etc (mai putin cele legate de recuperarea cheltuielilor cu utilitatile, consumabile, servicii) le inregistrati in REZERVE urmand ca la Adunarea Generala din anul urmator, dupa descarcarea de gestiune a administratorului si potrivit Hotarararii Adunarii Generale sa le repartizati fiecarui apartament - in functie de participarea acestuia la fd de rulment - ca FOND DE REPARATII. Dobanda bancara se repartizeaza in functie de fondul de rulment pe care fiecare proprietar l-a achitat. Venituile din chirii se repartizeaza dupa cota indiviza a fiecarui apartament.
La inchiderea lunii, soldul contului 1211 trebuie sa fie ZERO. Daca nu este zero ati gresit pe undeva la repartizarea cheltuielilor.
Ideea este simpla: ceea ce inregistrez ca cheltuiala (utilitati, salarii, consumabile, servicii, etc) trebuie sa se regaseasca repartizat in venituri.
VERIFICATI intotdeauna INAINTE DE A DA DRUMUL LA LISTELE DE INTRETINERE, ca TOTALUL DE PLATA pe fiecare apartament sa fie acelasi cu totalul din 461.01.001.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
-
zaboloteanum
- Mesaje: 21
- Membru din: Mie Iul 09, 2014 2:58 pm
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
Va multumesc foarte mult!
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
Buna, o asociatie cu cod CAEN invatamant prescolar,nu a avut venituri pe 2016,oarea ce declaratii trebuie sa depuna anul acesta?
Multumesc.
Multumesc.
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
Pentru anul trecut trebuie depusa D101 pe zero.
Apoi in termen de 120 de zile calendaristice de la 31 12 2016 va depune bilant pentru ONG. Daca nu a avut nicio activitate (nicio inregistrare) de la inceput pana la 31 12 2016 va depube Declaratie de Inactivitate (bilant pe zero) pana pe 28 02 2017.
Apoi in termen de 120 de zile calendaristice de la 31 12 2016 va depune bilant pentru ONG. Daca nu a avut nicio activitate (nicio inregistrare) de la inceput pana la 31 12 2016 va depube Declaratie de Inactivitate (bilant pe zero) pana pe 28 02 2017.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
Re: monografie contabila
o asociatie fara scop patrimonial are sediul proprietate la bloc. Se solicita lunar fond de reparatii pt o lucrare de amenajare a curtii blocului. Ma ajutati cu o monografie contabila?!
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
611=5121/5311
Re: monografie contabila asociatie de proprietari
Multumesc. Nu eram sigura daca se inregistreaza pe reparatii si intretinere sediu sau....