Nota contabila SPLIT TVA

Mesaj
Autor
petrescuc438
Mesaje: 8
Membru din: Mie Aug 17, 2016 2:26 pm

Nota contabila SPLIT TVA

#1 Mesaj de petrescuc438 »

Buna ziua. Nu va suparati, ce nota contabila folositi in contabilitate pentru evidentierea Split Tva-ului in asa fel incat sa fie inregistrat si in jurnalul de vanzari/cumparari? Multumesc

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#2 Mesaj de tomac »

Nu are nici o treabă split TVA cu jurnalul de vânzări/cumpărări.
Trebuie să vă creați în planul de conturi, conturile
5126 - "Conturi la bănci în lei - TVA defalcat", cont de activ
5127 - "Conturi la bănci în valută - TVA defalcat", cont de activ
În care veți ține evidența contului/conturilor de TVA deschise/utilizate de societate
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

prunam
Mesaje: 633
Membru din: Vin Feb 17, 2012 1:13 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#3 Mesaj de prunam »

1) cand platesc unui furnizor care aplica split TVA, avand in vedere ca fac doua plati, se inreg. 401.xxxxx=5121 cu val. fara TVA si 401.xxxxx=5121 cu val. TVA-ului si
2) cand incasez (daca aplic split TVA) fac 5121=4111.xxxxx cu val. fara TVA si 5126=4111.xxxxx cu val. TVA-ului.
... este corect ?

ferenta
Mesaje: 2867
Membru din: Joi Sep 04, 2008 12:00 am

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#4 Mesaj de ferenta »

Eu zic că da.
Norocul este ceea ce are loc atunci când pregătirea se întâlnește cu șansa!

nasteaf
Mesaje: 619
Membru din: Mar Oct 30, 2012 12:01 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#5 Mesaj de nasteaf »

Dar daca aplic si TVA la incasare, programul SAGA cand operez o plata descarca proportional si TVA-ul aferent nu?
La cea de-a doua plata la fel, caci nu descarca numai TVA, nu?
Sau aveti alt punct de vedere in acest sens??

cernatv
Mesaje: 3381
Membru din: Mie Dec 05, 2012 6:23 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#6 Mesaj de cernatv »

Normal ca face proportional.

nasteaf
Mesaje: 619
Membru din: Mar Oct 30, 2012 12:01 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#7 Mesaj de nasteaf »

Am o firma care figureaza de la 01.03.2018 in Registrul persoanelor care aplică plata defalcată a TVA.
Daca un salariat este plecat in delegatie si achita in numerar la furnizori facturi pe timpul delegatiei, cand vine acasa depune ordinul de deplasare, cum calculez diferenta de TVA af.incasarilor in numerar si TVA af.platilor efectuate in numerar intr-o zi si sa depun in contul de TVA suma respectiva in termen de 30 zile lucratoare? Iau in considerare data depunerii ordinului de deplasare sau data platii efective a facturiilor la furnizori?
Multumesc.

cernatv
Mesaje: 3381
Membru din: Mie Dec 05, 2012 6:23 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#8 Mesaj de cernatv »

Cred că e mai ok data depunerii, chiar dacă te dazavantajează.

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#9 Mesaj de costachet982 »

Eu inteleg sa fac in felul urmator la o companie ce este IN registrul split tva:

5121-4111.alfa= x lei
5126-4111.alfa= y lei ( tva-ul din obligatia de incasat)
401.beta-5121 = a
401.beta-5126 = b ( tva-ul din facturile platite DACA SI EL ESTE IN REGISTRUL split tva)
5311 - 4111 teta = c
5126-5311 = tva din c ( in termen de max 30 zile)
asa o sa fac eu

ce nu am inteles eu , din ce am citit, este daca depun in iban de tva diferenta dintre ce am platit si ce am incasat in numerar ( chiar daca sunt si furniz platiti ce nu sunt in reg.de split tva)

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#10 Mesaj de tomac »

Da, depui.
Calculul se face zilnic.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

petrescuc438
Mesaje: 8
Membru din: Mie Aug 17, 2016 2:26 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#11 Mesaj de petrescuc438 »

:( Mie mi se pare cumplit. Am creat contul de Split Tva in banca , 5126. Spuneti-mi si mie mura in gura va rog frumos ca nu stiu cum sa operez exact in Saga. Mi se pare tare alambicata treaba.
Extrasul de cont de la banca cel de Split Tva reflecta strict sumele de Tva ?
Multumesc

petrescuc438
Mesaje: 8
Membru din: Mie Aug 17, 2016 2:26 pm

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#12 Mesaj de petrescuc438 »

Deci, am doua extrase de cont: unul reflecta sumele fara tva si unul doar tva-ul. Cand ma duc in jurnalul de banca si bag suma 401=5121 Saga imi ofera posibilitatea sa merg pe furnizor si sa bifez factura platita si automat calculeza tva la suma. Voi cum procedati sa bagati doar suma si el sa nu mai culculeze tva. In cazul asta cum apare in jurnalul de cumparari tva-ul?

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#13 Mesaj de tomac »

Nu confundați colectarea TVA cu virarea TVA în cont distinct. Sunt noțiuni diferite.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

costachet982
Mesaje: 866
Membru din: Mie Dec 03, 2008 12:00 am

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#14 Mesaj de costachet982 »

Buna ziua
am o nelamurire si as dori sa ma ajutati sa carific.

este adevarat ca ptr export in cadrul ue trebuie sa calculez tva aferent livrari si sa depun in contul de tva ?
factura nu are tva
cred ca e o aberatie ce am auzit dar intreb, ca eu nu vad logica......

Avatar utilizator
balazse
Mesaje: 24125
Membru din: Vin Iun 20, 2008 12:00 am
Localitate: Satu Mare

Re: Nota contabila SPLIT TVA

#15 Mesaj de balazse »

Adica faci o livrare intracomunitara de bunuri (export este livrare in afara UE), unde poti dovedii cu CMR ca bunurile au fost livrate intr-un alt stat membru?

Scrie răspuns