Forum SAGA

buna ziua,

va rog sa imi spuneti cum procedez in urmatoarea situatie;in luna septembrie am avu de transmis in declaratia 390 doi operatori dar am introdus eronat suma unuia din operatori
daca fac rectificativa la 390 transmit doar operatorul unde am gresit suma sau recificativa cu cei doi operatori (cel corect si cel corectat)?
iar in decont de tva duc suma pe regularizari?
multumesc

În declaraţia rectificativă D390 se rectifica tranzacţii declarate în orice perioadă de raportare anterioară şi se completează toate rubricile formularului cu datele valabile la momentul declarării, indiferent dacă acestea au mai fost declarate.

Buna ziua
Am o speta : o factura intracomunitara a fost prinsa si la luna iulie si la luna august (a fost adusa de 2 ori), vreau sa fac rectificativa in 390. Fac rectificativa in 390 la luna august fara sa mai prind furnizorul respectiv? Si sa ramana doar furnizorii intracomunitari corecti la luna august?
Ma poate ajuta cineva?
Multumesc anticipat.

Da.

Buna seara. Va rog mult de tot un raspuns. O firma, neplatitoare de TVA, face o achizitie intracomunitara de marfa pe 13 07 2020, cu valoare pana in 10000 de euro. Pentru ca patronul credea ca va depasi mai tarziu acest prag, se duce si se inregistreaza pe cod special de TVA pe 27 07 2020. Deoarce la momentul achizitiei nu aveam codul de TVA, pe care oricum mi l-a dat in septembrie, trebuia sa depun D301 si D 390, sau trebuia sa ia codul inaintea achizitiei ca sa pot depune?
Eu am incercat acum sa generez aceste declaratii, D 301 pentru iulie se genereaza, dar D 390 nu. Unde gresesc?
Trebuie sa depun declaratiile pentru iulie sau nu? Multumesc mult de tot. O seara buna.

Daca achizitia s-a efectuat sub plafonul de 10.000 eur, precum pe codul fiscal neinregistrat in scopuri de TVA, atunci ti s-a emis o factura cu TVA din tara de unde ai efectuat achizitia.
Deci valoarea TVA-ului inlcuzi in cost si atat.

Daca achizitia l-ai fi facut pe codul special de TVA, atunci trebuia sa inregistrezi achizitia ca o achizitie intracomunitara de bunuri si ar fi trebuit sa depui D.390 si D.301.

Multumesc mult. Achizitia s-a facut pe 13 iulie, fara sa avem codul special de TVA, sub 10000 de euro. Pe 27 iulie patronul si-a luat preventiv acel cod de TVA. Nu am depasit 10000 euro nici la ora actuala. Dar odata luat codul, am inteles ca trebuie depuse cele 2 declaratii. Merg depuse cu 0?

- declaratiile 301 si 390 le depui doar in lunile cand ai operatiuni
- plafonul este de 10.000 euro, dar cursul este la data aderarii, adica plafonul este 34.000 lei

Multumesc mult.