Recuperare TVA UE

Mesaj
Autor
rovidg116
Mesaje: 235
Membru din: Mar Iul 08, 2008 11:00 pm

Recuperare TVA UE

#1 Mesaj de rovidg116 »

Buna ziua, colegi.

Fiind prima luna in care am caz de contabilizare firma de transport cu combustibil achizitionat prin Union Tank, va cer o confirmare a modului de lucru.

- Facturi UTA: 6022,635,461=401.UTA (motorina, taxe drum, TVA din UE)

- Note de Credit de rambursare TVA - este totodata si factura pentru comisionul celor de la NICOSAX:
622=401.NICOSAX si 4426=4427 - comision (se declara in 390 pe partener NICOSAX - DK87219712)
401.NICOSAX=461 - compensare factura comision din TVA rambursat
401.UTA=461 - compensare factura UTA din TVA rambursat
401.UTA=5124 - plata rest factura UTA

Va rog o confirmare a modului de lucru, sau daca nu este bun, o modalitate de lucru valabila.

Uitandu-ma prin sondaj in JV si JC pe anul anterior, nu gasesc contabilizare separata a comisionului celor de la NICOSAX, nici raportarea lor in 390. Nu am mers mai departe decat 2019, dar presupun ca nici in anii precedenti nu a fost contabilizat/raportat comisionul (nu exista nici macar ca si partener in lista de furnizori). Ce ma sfatuiti in acest caz? Contabilitatea firmei l-am preluat cu Ianuarie 2020.


Multumesc.

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 22686
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: Recuperare TVA UE

#2 Mesaj de tomac »

Da, este ok.
Lăsați anii anteriori în pace. Nota de credit este și factură? Sunteți sigur(ă)?
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Imagine

rovidg116
Mesaje: 235
Membru din: Mar Iul 08, 2008 11:00 pm

Re: Recuperare TVA UE

#3 Mesaj de rovidg116 »

Multumesc.

Cred ca nota de credit practic e si factura de comision. Din pacate nu pot atasa poza, dar am copiat cateva informatii din nota de credit :

"Notă de credit din rambursare TVA imediată.
- Factură de comision"
"Observaii pentru impozitare
Comisionul în valoare de xx.xx EUR nu include TVA.
RC = Taxare inversă: Acest document obligă taxarea inversă în cazul unei facturi emise de NIKOSAX A/S,
Lejrvejen 8, 6330 Padborg. Serviciile furnizate sunt supuse impozitării la furnizor, cu transferul datoriilor
fiscale la beneficiarul serviciilor conform VAT Package 2010."
"NIKOSAX A/S: DK87219712
Adresă de contact în caz de întrebări
NIKOSAX A/S, Lejrvejen 8, 6330 Padborg, Danemarca
Tel.: +45-74673690, Fax: +45-74675190, E-mail: nikosax@nikosax.dk, Internet: www.nikosax.dk
"

Scrie răspuns