Forum SAGA

Buna ziua, colegi.

Fiind prima luna in care am caz de contabilizare firma de transport cu combustibil achizitionat prin Union Tank, va cer o confirmare a modului de lucru.

- Facturi UTA: 6022,635,461=401.UTA (motorina, taxe drum, TVA din UE)

- Note de Credit de rambursare TVA - este totodata si factura pentru comisionul celor de la NICOSAX:
622=401.NICOSAX si 4426=4427 - comision (se declara in 390 pe partener NICOSAX - DK87219712)
401.NICOSAX=461 - compensare factura comision din TVA rambursat
401.UTA=461 - compensare factura UTA din TVA rambursat
401.UTA=5124 - plata rest factura UTA

Va rog o confirmare a modului de lucru, sau daca nu este bun, o modalitate de lucru valabila.

Uitandu-ma prin sondaj in JV si JC pe anul anterior, nu gasesc contabilizare separata a comisionului celor de la NICOSAX, nici raportarea lor in 390. Nu am mers mai departe decat 2019, dar presupun ca nici in anii precedenti nu a fost contabilizat/raportat comisionul (nu exista nici macar ca si partener in lista de furnizori). Ce ma sfatuiti in acest caz? Contabilitatea firmei l-am preluat cu Ianuarie 2020.


Multumesc.

Da, este ok.
Lăsați anii anteriori în pace. Nota de credit este și factură? Sunteți sigur(ă)?

Multumesc.

Cred ca nota de credit practic e si factura de comision. Din pacate nu pot atasa poza, dar am copiat cateva informatii din nota de credit :

"Notă de credit din rambursare TVA imediată.
- Factură de comision"
"Observaii pentru impozitare
Comisionul în valoare de xx.xx EUR nu include TVA.
RC = Taxare inversă: Acest document obligă taxarea inversă în cazul unei facturi emise de NIKOSAX A/S,
Lejrvejen 8, 6330 Padborg. Serviciile furnizate sunt supuse impozitării la furnizor, cu transferul datoriilor
fiscale la beneficiarul serviciilor conform VAT Package 2010."
"NIKOSAX A/S: DK87219712
Adresă de contact în caz de întrebări
NIKOSAX A/S, Lejrvejen 8, 6330 Padborg, Danemarca
Tel.: +45-74673690, Fax: +45-74675190, E-mail: [email protected], Internet: www.nikosax.dk

"