client intrat in insolventa

[toaderm]

Sunt un SRL inregistrat ca platitor de tva la incasare. Am prestat servicii unui client in urma caruia am intocmit facturi fiscale lunare aferente inregistrandu-le 4111=704,4428 si facturi fiscale fara TVA de minus cu garantia de buna executie oprita de acesta 267=4111. Clientul a intrat in insolventa si am trecut soldul lui 4111 pe clienti incerti 4118=4111, garantiile ramanand in contul 267. Relatiile contractuale au continuat garantiile reflectandu-se in continuare in contul 267. Acum a intrat in faliment si imi solicita fisa contului 267 doar garantiile oprite dupa intrarea in insolventa. Unde trebuiau inregistrate aceste garantii o data cu intrarea in insolventa? Nici nu am colectat TVA asupra garantiilor, pentru ca sunt neincasate. Am procedat corect? Mai trebuiau facute alte inregistrari? Multumesc mult!

[pomparaus]

Nu se emit facturi fiscale separate cu minus pe garantii. Pe factura cu servicii doar se mentioneaza garantia de BE % (fara TVA). In baza aceleiasi facturi se face NC cu garantia 267=4111. Ce tva sa colectezi la garantii?!
Din moment ce ai trecut soldul lui 4111 in 4118 este clar ca in 4118 nu ai incluse garantiile.
Cand te-ai inscris la masa credala nu te-ai inscris cu toata suma, de ce sa iti ceara acum fisa ct.267, mai ales ca au intrat in faliment?!

[toaderm]

Multumesc pentru raspuns. Este pentru prima data cand am facut factura separata ptr gbe , dar nu au accepat altfel. Este o firma foarte mare si asa lucreaza ei.
Daca am urmatoarea situatie:
- intocmire fact
411=704 7000
4428 1330
-fact de gbe
267=4111 500
-incasare fact suma de 7830 lei
5121=4111 7830 lei
4428=4427 1250
In contul 4428 ramane TVA 80 lei aferenta gbe .
In mometul cand voi incasa GBE 500 nu trebuie sa colectez TVA?

[pomparaus]

Ba da. Aici cred ca e un mic neajuns al programului Saga pentru garantiile de BE constituite doar cand esti enitate cu tva la incasare: adica constitui garantia de BE fara tva, dar cand incasez imi ramane tva neeexigibil fix aferent garantiei. Eu am incercat candva sa aduc la cunostinta Saga, dar cred ca nu m-am facut inteleasa, pt.ca am primit explicatii legate de garantia constituita pentru un produs cumparat, ceea ce nu e totuna cu garantia de buna executie 167/267.

[toaderm]

Va multumesc mult pentru raspuns. Poate ne ajuta Saga cum procedam in cazul in care incasam GBE 5121= 267 . Pe note trebuie facuta inregistrarea 4428= 4427?
Seara frumoasa!

[pomparaus]

Nu, atunci cand ii vei incasa se genereaza automat nota.
Oricum daca au intrat in faliment nu cred sa iti mai dea ceva si cand se termina procedura de faliment si ai hotararea definitiva va trebui sa stornezi toate facturile neancasate conform legii (fara sa le mai dai lor vreun exemplar al facturilor tale - toate raman la tine).

[belibouc436]

Buna seara. Pentru o firma care s-ar putea sa ajunga la insolventa, se poate compensa marfa in stoc, 371 cu sume datorate de firma patronului - 4551, bineinteles cu plata TVA-ului aferent, sau chiar facut vanzare - 707, si compensat 4111 cu 4551? Multumesc.