Forum SAGA

Buna ziua,
Ma confrunt cu urmatoarea problema.
Firma achizitioneaza lunar pentru angajati abonamente 7 card- la sali de sport in valoare de 105 lei/angajat/luna.
Conform codului fiscal, avantajelelor in natura li se aplica si contributii sociale si impozit pe venit.
Introduc in Saga stat de plata avantajele in natura, dar mi le impoziteaza doaqr cu impozit pe venit.
Daca trec suma pe alte venituri, ca prima, mi-o impoziteaza corect dar ramane un rest de plata mai mare cu 105 lei. Practic, pe restul de palta trebuie sa-mi ramana doar salariul net al angajatului. Daca pun suma pe retineri, dupa aceea am probleme in cazul unui control...
Cum sa fac sa fie bine?
multumesc

De ce ai avea probleme în cazul unui control?

Plata salariilor se poate face și în natură nu dor în numerar. De aici confuzia multora. Restul de plată de pe statul de salarii se poate stinge și altfel decât cu numerar. Să nu spun că factura din lună poate fi considerată avans și trecută ca atare în stat.

Am si eu o speta si va rog, daca puteti, sa-mi detaliati cum sa procedez:
Angajatorul suporta chiria pentru locuinta inchiriata pe baza unui contract de inchiriere si locuinta este pusa la dispozitia salariatului.Acest fapt va constitui un avantaj in natura pt.salariat conform art. 76 alin.(3) lit. b) din Codul fiscal si va trebui sa i se retina la salariat impozit precum si contributiile sociale.Cum operez in programul de salarii SAGA la acest salariat si ce note contabile trebuie intocmite?
Multumesc.

Operați pe alte venituri suma chiriei respective.
Și când operați plata chiriei o operați pe 421.

Dar in cazul in care chiria este platita in avans pe 12 luni, care este procedura?
1. Inregistrez factura:
471/4426=401
2. Se inregistreaza in cheltuieli/venituri in avans cheltuiala lunara deductibila
612=471
3. Se inregistreaza lunar in statul de plata timp de 12 luni cv chiriei pe alte venituri

In final ma deruteaza partea cu plata facturii.
Nu pot sa achit factura prin 421 pentru ca e vb de valoarea a 12 luni iar pe stat este cv lunara.

Pui lunar pe alte venituri chiria. Înregistrarea 471/4426=401 nu are ce căuta aici. Și nici 612=471
Pui 425/4426=401 la factură. Și lunar pe stat pui chiria ca venit și cota lunară pe avans.

Ok..mersi Cristi.
Si cu deductibilitaea cheltuielilor cu chiria cum ramane?
SE considera ca acele alte venituri sunt de fapt chiria si astfel devine deductibila aceea cheltuiala din salariu?
Si mai am o nelamurire....cheltuielile facute cu 3 angajati straini sunt formate din mai multe facturi.
Este aiurea sa bah 'nşpe mii de facturi pe 425, nu este mai ok sa contabilizez in 461.analitic si apoi la sfarsitul lunii sa transfer in 425??

Buna ziua,
Avem cativa salariati care au primit tichete cadou (cate 200 lei) de la un partener, deoarece au depasit targetul de vanzari din luna.
Din cate am citit, se considera avantaje de natura salariala primite de la terti si conform Normelor Codului fiscal trebuie aplicate si contributii si impozit la sumele respective. Cum procedez in program? Le trec sumele la Alte venituri ca sa se aplice contributiile si apoi le bag la retineri pe contul 5328?
Multumesc

@fagarasa176
Dacă acea chirie este venit de natură salarială se contabilizează ca o cheltuială salarială. Nu mai are titlu de chirie. Modalitatea prin care poți face asta e la libera ta alegere. Poți folosi și acea variantă.

@velicif
Da, dar presupune să treceți 5328=7582 prin articole contabile în prealabil. Că sunt primite cu titlu gratuit.