decl.101 cu bilant- neconcordante

[cataveim]

buna,
in situatia in care nu coincid datele din bilant cu datele din 101 respectiv" valoarea de recuperat din impozitul pe profit"
ce se rectifica? (bilantul se poate rectifica?)
mentionez ca 101 ( la 2012) este corect.
Sau se poate face rectificare cu sumele din balanta anului 2012- la "101" in luna ianuarie 2013?
multumesc m

[cernatv]

Modifici bilantul si il redepui.

[pinteae]

Nu trebuie sa compari cele doua sume (pierderea de recuperat din 101 cu pierderea contabila din bilant), deoarece in cazul D101 pierderea se trateaza din punct de vedere fiscal iar in Bilant se reflecta pierderea contabila, adica pierderea efectiva a societatii. Cele doua pierderi (fiscala si contabila), se trateaza diferit, iar in majoritatea cazurilor difera intre ele.

[stoicat]

cataveim
Intrebarea ,dupa mine,nu e corect formulata,nu dati detalii si sigur si raspunsuri pot fi diferite.
Din cate eu am inteles ,va referiti la suma din D101/2012 rd.51 care ar trebui sa se regaseasca in sodul debitor a ct.4411,daca a-ti achitat la termen impozitul pe profit pe cele trei trim.(I-III).
Aceasta problema o aveti?
Daca da,verificati egalitatea intre suma inscrisa in D101 rd.46 cu total rulaj ct.691 din balanta de verificare la 31.12.2012,eu cred ca aici aveti diferenta, suma din balanta e mai mare.Nu??
Aceasta diferenta trebuia inregistrata in dec.2012 in articole contabile prin articolul 691= 4411 cu suma in rosu.
Acum faceti articolul contabil ,pt.regularizare, 1174= 4411 cu suma in rosu.
Ma bazez pe sustinerea facuta de dvs, ca datele din D101/2012 sunt corecte.

@cernatv-din cate stiu eu ,nu exista bilant rectificativ,deci nu poate depune ,daca a depus unul la care n-au existat erori la validare.

[cernatv]

Nici nu am spus ca e rectificativ. Se suprascrie, la fel ca la D394.

[balteanuc692]

Se redepune fara probleme si cel valid si luat in considerare este ultimul depus. Dar eu nu am incercat sa redepun dupa termenul limita...

[stoicat]

cernatv@balteanuc692
Multumesc,asa ceva n-am stiut ,am mai invatat ceva.
In acest caz ,apare si amenda de nedepunere in termen cf. OMFP 40/2013 ,ma gandesc.
O zi buna!

[balteanuc692]

Daca e depus odata in termen, a doua redepunere dupa termen nu ar trebui sa fie cu amenda... vorba lui Cernat, ca la 394...

[stoicat]

Nu prea cred ca merge ca la D394,...fara amenda.

[balteanuc692]

Pai aici cred ca e o smecherie... daca nu ai depus odata in termen, nici nu poti depune dupa termen. Cred ca se depune numai la ghiseu, dupa ce se plateste amenda. Eu unul nu am incercat sa depun dupa termen chiar daca am avut depunere in termen. Dar in termen am depus chiar acum a doua oara, uitasem sa completez manual la F30 capitalul social. Daca cineva a incercat sa depuna bilant dupa termen fara sa depuna in termen, sa ne spuna. Eu nu as risca asa ceva

[buriank]

Am primit abia ieri 02.07.2014 o notificare : neconcordante intre 101 si bilant pe anul 2012.
Am fost la Finante sa intreb ce nu este in regula, am ajuns pana la sefa de serviciu, ca sa-mi explice ca de fapt nici bilantul nici 101 nu este bun, pt ca nu am facut la sf anului 691=4411 cu minus, si de fapt trebuie sa refac ambele declaratii( bilant si 101)
In primul trimestru am fost pe profit, iar la sf. anului am fost in pierdere, si trebuia sa fac aceea operatiune.
Acum va intreb, cum sa refac bilantul pe anul 2012, acum?
Nu inteleg, trebuia sa primesc instiintarea macar in anul 2013.
O parere va rog.
Multumesc
Am mai auzit de la cineva, ca daca depun rectificativa la 101, sigur o sa vina in control.

[cernatv]

Refaci pur si simplu bilantul si il redepui. Faci rectificativa la D101. Fii atent(a) daca in D101 pe 2013 ai evidentiat pierderea din 2012, daca nu, faci si aici rectificativa.
Pentru a evidentia impozitul pe profit platit in plus, faci acum 4411=1174.
Au control de la Curtea de Conturi si ei au verificat aceste corelatii. Fiscul nu le-a descoperit, de asta te-au instiintat de-abia acum, pentru ca acum le-au deschis ochii cei de la Curte.
Cine ti-a spus ca daca depui rectificativa la D101 o sa ai obligatoriu control fiscal?

[balazse]

Nu inteleg de ce la asemenea corelatii nu se gandesc din timp, desii au o imensa baza de date.

[stefi]

BUna ziua!
Am o rectificativa in octombrie 2015 la D101 pt. anul 2014, eu in bilantul pt. anul 2015 va trebui sa preiau datele de sfarsit din bilantul de la 2014, conform principiului intangibilitatii sau datele conform recifcativei depuse pt. anul 2014? Pt. ca profitul s-a diminuat, nu mai sunt aceleasi sume...
Multumesc!

[balazse]

Si inregistrarile cand le-ai facut, nu in 2015?