Jurnale de TVA
Jurnale de TVA
Am o problema la jurnale de TVA:
-cand am o prestare de serviciu intracomunitar,inregistrez factura la intrari fara tva, apoi la articole contabile inregistrez 4426=4427
- in jurnalul de cumparari apare de 2 ori aceiasi inregistrare, odata cu tva si odata fara tva.
Cum ar trebui sa inregistrez aceasta operatie?
-cand am o prestare de serviciu intracomunitar,inregistrez factura la intrari fara tva, apoi la articole contabile inregistrez 4426=4427
- in jurnalul de cumparari apare de 2 ori aceiasi inregistrare, odata cu tva si odata fara tva.
Cum ar trebui sa inregistrez aceasta operatie?
-
- Mesaje: 275
- Membru din: Vin Mar 10, 2006 12:00 am
JURNALE TVA
Dupa parerea trebuie sa inregistrezi factura cu specificatia taxare inversa si atunci o sa-ti apara o singura data si corect 4426=4427.
- danilevicis
- Mesaje: 1737
- Membru din: Vin Ian 05, 2007 1:00 am
- Localitate: Bucovina
- Contact:
-
- Mesaje: 2
- Membru din: Vin Mar 30, 2007 12:00 am
-
- Mesaje: 2
- Membru din: Vin Mar 30, 2007 12:00 am
Ai dreptate. Multumesc! De fapt nu sunt convinsa ca nu trebuie aplicata taxare inversa. Contractul pe care l-am inregistrat eu ca si un contract de leasing este denumit de furnizor contract de vanzare - cumparare in rate. Insa , primul articol al contractului spune ca " prezentul contract are ca obiect transmiterea dreptului de folosinta asupra bunului, insa vanzatorul isi mentine dreptul de proprietate asupra bunului, o evidentiaza in propria contabilitate pana cand cumparatorul indeplineste toate obligatiile nascute din contractul de vanzare-cumparare, respectiv anexele acestuia."(esalonarea ratelor sunt in anexe).
Ce parere aveti? Incadrarea contractului la leasing financiar am facut-o bine? Pentru ca daca ar fi contract de vanzare cumparare cu plata in rate ar trebui tratat altfel din punct de vedere al tva.
Si as mai avea o intrebare - leasingul financiar din Ungaria cum se trateaza din punct de vedere al tva-ului?
Multumesc!~
Ce parere aveti? Incadrarea contractului la leasing financiar am facut-o bine? Pentru ca daca ar fi contract de vanzare cumparare cu plata in rate ar trebui tratat altfel din punct de vedere al tva.
Si as mai avea o intrebare - leasingul financiar din Ungaria cum se trateaza din punct de vedere al tva-ului?
Multumesc!~
taxare inversa
Am si eu o problema la jurnale tva.Firma mea factureaza pt.o firma germana un calculator. Am intodus factura la iesiri am bifat taxare inversa si de genereaza nota
4111 = 708 1512.52
4426 = 4427 287.38
In jurnalul de cumparari imi apare 1799.91(baza 1512.52 + tva 287.38) la cod referinta 10-11, iar in jurnalul de vanzari aceleasi sume la cod referinta 6-7 ceea ce nu prea e corect zic eu.Am modificat in jurnalul de vanzari la cod 14 dar in decontul de tva nu se modifica nimic,nu apare nici o suma la livrari intracomunitare.Mentionez ca clientul e inregistrat cu cod valid de tva,e bifata si tara.
Unde gresesc?
4111 = 708 1512.52
4426 = 4427 287.38
In jurnalul de cumparari imi apare 1799.91(baza 1512.52 + tva 287.38) la cod referinta 10-11, iar in jurnalul de vanzari aceleasi sume la cod referinta 6-7 ceea ce nu prea e corect zic eu.Am modificat in jurnalul de vanzari la cod 14 dar in decontul de tva nu se modifica nimic,nu apare nici o suma la livrari intracomunitare.Mentionez ca clientul e inregistrat cu cod valid de tva,e bifata si tara.
Unde gresesc?
Re: Jurnale de TVA
buna ziua. cum pot modifica codul de referinta in jurnalul de vanzari. am un proces verbal de inventariere marfa cu 9 % TVA, si l-am operat in articole contabile. in jurnalul de vanzari imi duce suma eronat cu 19%
multumesc!
multumesc!
Re: Jurnale de TVA
Si totusi ce nota contabila ai facut?
Ma gandesc ca lucrezi global valoric, in acest caz cred ca ar fi optim sa creezi un furnizor fictiv cu cont analitic 482, pecare inregistrezi un aviz (cu valoarea zero), unde pe o pozitie treci datele pentru marfa cu cota de TVA aferent, iar pe pozitia urmatoare cu cota TVA zero si contul dorit.
Ma gandesc ca lucrezi global valoric, in acest caz cred ca ar fi optim sa creezi un furnizor fictiv cu cont analitic 482, pecare inregistrezi un aviz (cu valoarea zero), unde pe o pozitie treci datele pentru marfa cu cota de TVA aferent, iar pe pozitia urmatoare cu cota TVA zero si contul dorit.
Re: Jurnale de TVA
am 607... = 371...
635.... 4427
unde este cota de 19% tva apare corect suma si ca baza de impozitare si valoare TVA
dar la cea cu 9% -TVA este calculat corect, dar la baza de impozitare este tot suma pentru 19%
635.... 4427
unde este cota de 19% tva apare corect suma si ca baza de impozitare si valoare TVA
dar la cea cu 9% -TVA este calculat corect, dar la baza de impozitare este tot suma pentru 19%