Preluare sold cont 419 si 409
Preluare sold cont 419 si 409
Buna seara! Ma poate lamuri cineva cum sa fac corect o preluare la 01.01.2023 la o firma care are solduri in 419 si 409 9 (la 31.12.2022). Am incercat toate variantele si imi ramane sold cu minus la neachitat final. Cum ar trebui sa preiau corect soldurile?
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Pe sintetic.
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Deci am gresit facand analitice pe clienti si furnizori? Atunci cum putem tine o evidenta a acestora cat mai clara?
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Dar ce legatura au avansurile cu "neachitat final".
La intrari/iesiri se trec doar facturile in sold, nu avansurile in sold.
La intrari/iesiri se trec doar facturile in sold, nu avansurile in sold.
Re: Preluare sold cont 419 si 409
@bajinarur: tu ai o balanta analitica cu componenta soldurilor.
De la 01.01.2023 vei tine analitice conform facturilor de avans, iar ce ai in sold la 31.12.2022 se vor regla in timp.
De la 01.01.2023 vei tine analitice conform facturilor de avans, iar ce ai in sold la 31.12.2022 se vor regla in timp.
-
gheorghei642
- Mesaje: 742
- Membru din: Lun Mai 10, 2010 12:00 am
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Contul 419 "Clienţi - creditori"
Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa clienţilor - creditori, reprezentând avansurile încasate de la clienţi.
Contul 419 "Clienţi - creditori" este un cont de pasiv.
În creditul contului 419 "Clienţi - creditori" se înregistrează:
- sumele facturate clienţilor reprezentând avansuri pentru livrări de bunuri sau prestări de servicii (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, facturate clienţilor (411).
În debitul contului 419 "Clienţi - creditori" se înregistrează:
- decontarea avansurilor încasate de la clienţi (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, primite de la clienţi (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, nerestituite de clienţi (708).
Soldul contului reprezintă sumele datorate clienţilor - creditori.
_______________________________________________________________________________________
Contul 409 "Furnizori - debitori"
Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa avansurilor acordate furnizorilor pentru cumpărări de bunuri de natura
stocurilor, prestări de servicii, imobilizări corporale sau necorporale.
Contul 409 "Furnizori - debitori" este un cont de activ.
În debitul contului 409 "Furnizori - debitori" se înregistrează:
- valoarea avansurilor acordate (401, 404);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, facturate de furnizori (401).
În creditul contului 409 "Furnizori - debitori" se înregistrează:
- valoarea avansurilor acordate furnizorilor, cu ocazia regularizării plăţilor cu aceştia (401, 404);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, înapoiate furnizorilor, precum şi valoarea ambalajelor
degradate (401, 608);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, nerestituite furnizorilor, reţinute în stoc (381).
Soldul contului reprezintă avansuri acordate furnizorilor, nedecontate.
____________________________________
Soldurile debitoare_409/creditoare_419 la 01.01.2023 se preiau manual. Pentru aceasta, mai intai trebuie sa inregistrati in Planul de conturi fiecare Furnizor-debitor respectiv fiecare Client-creditor. Este bine ca extensia la 409 respectiv 419 sa fie identica cu cea a codului de furnizor respectiv a codului de client. Exemplu: daca furnizorul ALFA are codul 401.00226 iar clientul ALFA are codul 4111.00226 atunci Furnizorul-debitor ALFA va avea in planul de conturi 409.00226 iar Clientul - creditor va avea simbolul cont 419.00226. Aceasta pentru a usura verificarea soldurilor. Odata create conturile analitice de Furnizori-debitori respectiv de Clienti-creditori, in Planul de contul, atunci se acceseaza "Configurare societati" si se selecteaza "Preluare date contabile" veti constata ca analitice create astepta a fi completate prin preluare manuala a soldurilor din/la 31.12.2022/01.01.2023.
_________________
Daca extensia furnizorilor respectiv a clientilor este definita de CUI atunci putem folosi la creare analitice cont 409 respectiv 419 extensia CUI (Cod Unic de Inregistrare). Daca se lucreaza profesional nu ar trebui sa aveti ramasite de solduri cu minus la "neachitat final".
Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa clienţilor - creditori, reprezentând avansurile încasate de la clienţi.
Contul 419 "Clienţi - creditori" este un cont de pasiv.
În creditul contului 419 "Clienţi - creditori" se înregistrează:
- sumele facturate clienţilor reprezentând avansuri pentru livrări de bunuri sau prestări de servicii (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, facturate clienţilor (411).
În debitul contului 419 "Clienţi - creditori" se înregistrează:
- decontarea avansurilor încasate de la clienţi (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, primite de la clienţi (411);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, nerestituite de clienţi (708).
Soldul contului reprezintă sumele datorate clienţilor - creditori.
_______________________________________________________________________________________
Contul 409 "Furnizori - debitori"
Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa avansurilor acordate furnizorilor pentru cumpărări de bunuri de natura
stocurilor, prestări de servicii, imobilizări corporale sau necorporale.
Contul 409 "Furnizori - debitori" este un cont de activ.
În debitul contului 409 "Furnizori - debitori" se înregistrează:
- valoarea avansurilor acordate (401, 404);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, facturate de furnizori (401).
În creditul contului 409 "Furnizori - debitori" se înregistrează:
- valoarea avansurilor acordate furnizorilor, cu ocazia regularizării plăţilor cu aceştia (401, 404);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, înapoiate furnizorilor, precum şi valoarea ambalajelor
degradate (401, 608);
- valoarea ambalajelor care circulă în sistem de restituire, nerestituite furnizorilor, reţinute în stoc (381).
Soldul contului reprezintă avansuri acordate furnizorilor, nedecontate.
____________________________________
Soldurile debitoare_409/creditoare_419 la 01.01.2023 se preiau manual. Pentru aceasta, mai intai trebuie sa inregistrati in Planul de conturi fiecare Furnizor-debitor respectiv fiecare Client-creditor. Este bine ca extensia la 409 respectiv 419 sa fie identica cu cea a codului de furnizor respectiv a codului de client. Exemplu: daca furnizorul ALFA are codul 401.00226 iar clientul ALFA are codul 4111.00226 atunci Furnizorul-debitor ALFA va avea in planul de conturi 409.00226 iar Clientul - creditor va avea simbolul cont 419.00226. Aceasta pentru a usura verificarea soldurilor. Odata create conturile analitice de Furnizori-debitori respectiv de Clienti-creditori, in Planul de contul, atunci se acceseaza "Configurare societati" si se selecteaza "Preluare date contabile" veti constata ca analitice create astepta a fi completate prin preluare manuala a soldurilor din/la 31.12.2022/01.01.2023.
_________________
Daca extensia furnizorilor respectiv a clientilor este definita de CUI atunci putem folosi la creare analitice cont 409 respectiv 419 extensia CUI (Cod Unic de Inregistrare). Daca se lucreaza profesional nu ar trebui sa aveti ramasite de solduri cu minus la "neachitat final".
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Am preluat asa cum mi-ati spus. In ianuarie 2023 s-a facut factura finala pt avansul facturat in octombrie. Am inregistrat in iesiri pe firma respectiva o pozitie cu lucrarea si un cu minus avans. In situatie clienti - avansuri imi apare sold cu minus neavand soldul initial la 419 pe firma respectiva . ( In balanta e ok , neachitat final si la zi e ok) .
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Am preluat asa cum mi-ati spus. In ianuarie 2023 s-a facut factura finala pt avansul facturat in octombrie. Am inregistrat in iesiri pe firma respectiva o pozitie cu lucrarea si un cu minus avans. In situatie clienti - avansuri imi apare sold cu minus neavand soldul initial la 419 pe firma respectiva . ( In balanta e ok , neachitat final si la zi e ok) .
Re: Preluare sold cont 419 si 409
Si eu am aceasi situatie, am creat analitic pentru 409 la decembrie 2023, am factura storno de avans in ianuarie, iar in situatii furnizor apare suma cu minus la neachitat final. Ne poate ajuta cineva cu un raspuns?