TVA la plata achitat inainte de factura fiscala

[dimitrescud404]

Buna ziua tuturor
Am urmatoarea problema:
societate platitoare de TVA lunar cu TVA la incasare/plata.
- primeste pe 23.05 o factura proforma pe care o achita
- furnizorul emite factura fiscala abia pe 06.06
Conform art 282 alin. 2 lit (b) din codul fiscal si in urma discutiei telefonice la asistenta contribuabil, tva-ul este exigibil la momentul platii, nu la momentul emiterii facturii.
Am introdus in Saga factura la data de 06.06 si am incercat sa o achit cu plata din 23.05. Nu a functionat pentru ca la tva incasare/plata nu poti achita in avans in saga ci dupa data facturii.
Cum procedez ca sa imi preia suma in decontul de tva al lunii mai?
Multumesc!

[pomparaus]

Factura proforma nu se înregistrează ca sa beneficiezi de deducere TVA. In momentul cand faci plati in baza unei proforme imediat soliciti factura de avans ce inlocuieste proforma. Operezi doar plata prin 473=5121 si in 06.06. achiti factura prin 473

[tomac]

Faptul că este exigibil la plată nu vă dă și dreptul de a-l deduce. Pentru a-l deduce trebuie să dețineți o factură, iar la data plății nu aveți factură.

[miricaa]

corect se inreg plata din 23.03.2023 in cont 4091 avans 100
si 06.06.2023
4091=5121 -100
401=512 100
si se inreg tva ded

[miricaa]

nu cred ca e corect ct 473 pt ca nu e in curs de ... se stie e o plata in avans

[pomparaus]

Plata in avans e prin 409 in baza unei facturi de avans : proforma nu e factura de avans.

[dimitrescud404]

Multumesc pentru raspunsuri!