Trecere de la Micro la profit - termen depasit

[petreas724]

Buna dimineata,

Ma confrunt cu urmatoarea situatie: societate care pe parcursul anului 2023 a aplicat regimul microintreprinderilor cu impozitare pe venit 1%(neplatitoare de TVA, domeniul constructiilor), insa a avut angajat part-time cu 6 ore/zi.
Eroarea a fost identificata abia dupa inceputul lunii ianuarie.

Care ar fi pasii de urmat pentru a intra in legalitate?

Eu ma gandeam la urmatoarea succesiune:
1. declaratia D700 cu modificarea vectorului fiscal incepand cu 01.01.2023
2. Declaratii D100 rectificative cu modificarea impozitului de venit la 0 si completare impozit profit pentru primele 3 trimestre
3. Declaratie D100 pe ultimul trimestru
4. Declaratie D101.

Multumesc

[ganeam951]

1. depinde de cand a avut angajat part time
2,3,4 corect
va trebui sa depuneti D700 prin spv , pt ca o depuneti cu intarziere.

[petreas724]

Toate declaratiile pe depun prin SPV.
Angajatul part time este din 2019.
Este curios ca societatea nu a primit avertizare pentru incadrare eronata in vectorul fiscal. Asta probabil ca e din cauza ca s-au achitat controbutiile la o norma intreaga pentru salariul minim pe economie.
Alta explicatie nu am.

[ganeam951]

Da, corect. Ma refeream la faptul ca depuneti D700 atasand declaratia din contul dvs spv, nu de pe e-guvernare (declaratii anaf aferente saga) , pt ca o sa primiti eroare.

[petreas724]

Buna dimineata,
Revin cu ceva noutati. Am incercat sa depun prin SPV insa primesc eroare:
-Fisierul depus nu este un document valid - Prin intermediul SPV se pot depune doar cererile C801 si/sau C802 si/sau D2 si/sau D3 si/sau D5 si/sau D6 si/sau D8. Pentru depunerea declaratiilor electronice va rugam sa folositi sistemul de depunere declaratii, disponibil la adresa https://www.e-guvernare.ro

Daca incerc prin e-guvernare primesc urmatoarea eroare:
-Pentru operatii de luare in evidenta anterioare ultimului trimestru din anul 2023 va rugam sa contactati organul fiscal competent - nu se opereaza corectie

[pascutac]

Depuneți prin formularul de contact după ce v-ați logat în SPV (stânga sus).

[ganeam951]

aveti aici detalii https://forum.sagasoft.ro/viewtopic.php?p=303587&hilit=contact+spv#p303587

[petreas724]

Buna ziua.

Revin cu ceva noutati.

Am modificat vectorul fiscal incepand cu 01.01.2023 asa cum este corect.

Am incercat sa depun declaratie rectificativa D710 pentru perioadele 03, 06, 09 2023 cu urmatoarele2 pozitii:
1. Corectare suma platita pentru impozit pe venit: suma initiala platita si suma corectata cu 0.
2. Corectare suma impozit profit: suma initiala cu 0 si suma corectata cu suma de plata.

Primesc eroare:
Cod impozit 103 cu scadenta 25-APR-23 nu a fost declarat intr-o declaratie D100 anterioara cu acelasi
CUI/luna/an
si atentionare:
regula: R13: Nu sunteti inregistrat ca platitor de Microintreprinderi.
Atentionarea este ok, insa din cauza erorii, nu se accepta declaratia.

Aveti idee cum as putea proceda?

Mentionez ca am efectuat deja plata pentru suma dotala datorata pentru impozitul pe profit pentru anul 2023, insa in contul de impozit pe venit.

Stiu ca e cam incalcita situatia, insa sper sa o scot la capat.

Multumesc anticipat.

[pomparaus]

Ai ales cea mai complexa si grea varianta : daca salariatul inteleg ca a fost platit cu salariul minim aferent 8 ore, de ce nu ati venit cu corectie in ITM la norma, zic si eu?!
ce corectie sa depui prin 710 la impozit pe profit, cand tu nu ai declarat asa-ceva? Depune 100 pt.impozit pe profit trim.1, nu rectificativa.
Rectificativa 100 impozit micro trebuia sa depui inainte de a modifica vectorul fiscal.

[petreas724]

Stiu ca e cea mai grea si costisitoare varianta, insa e cea corecta..
Daca faceam corectie la ITM, amenzile erau destul de mari, trebuiau corectate D112 si platite diferente la impozite.

[pomparaus]

Nu ai zis ca s-au platit taxe la salariu intreg, ca eu de aici am pornit.
Ar fi fost poate o avertizare, nu amenda.

[petreas724]

S-au platit taxele la salariul minim pe economie. Insa societatea este in domeniul constructii.

[pomparaus]

Ok. Poate aveai prea mult timp liber si te plictiseai : acum ai ce face! Spor!