Forum SAGA

Si mai am o dilema: inainte de modificarea legii deseului din iulie 2019 eu am dedus TVA la orice achizitie de masini in vederea dezmembrarii si fara retinere de fond de mediu, deci le-am tratat acele achizitii ca orice achizitie de bunuri, nu ca achizitii de deseuri, Si acum ma intreb daca am procedat bine, dar am intrebat la finante la momentul respectiv si mi s-a zis ca este in regula cum procedez, iar dna care este responsabila la mediu pentru societatea noastra afirma la fel, ce ziceti?

Ma scuzati ca va tot intreb dar acum nu mai sunt sigura ca am procedat corect!

Sa retinem totusi un aspect:
Avem cu totii obligatia sa inegistram facturile EXACT asa cum au fost emise de catre FURNIZOR.
Daca simtul nostru profesional ne spune ca nu este bine, trebuie sa atentionam furnizorul pentru refacerea acelei facturi.

Multe lucruri nu sunt corecte
TVA-ul pe care-l treceti pe factura va fi platit de catre client; veti avea - adevarat - un pret mai mare (cu acea TVA colectata) fata de "competitie".
Singura parghie este trecerea pe cheltuiala sau atentionarea FURNIZORULUI pentru refacerea facturii.

Referitor la faptul ca nu ati dedus fondul pentru mediu:
In momentul in care FURNIZORUL (vanzatorul) emite factura de deseuri ACESTA TREBUIE SA DECLARE (si sa plateasca) la fondul de mediu; este o taxa cu retinere la sursa si el trebuie sa o vireze. Asa cum vi s-a spus: ati procedat corect.

Va multumesc frumos, dle Paturcai, pentru rabdare si pentru timpul alocat raspunsurilor oferite!
Marturisesc, ca nu sunt pe deplin lamurita daca am procedat corect sau nu de-a lungul timpului in legatura cu acel TVA dedus la facturile de achizitie a masinilor.
Mi se pare foarte aiurea sa nu poti deduce TVA la achizitiile care fac obiectul tau de activitate, dar sa colectezi TVA la toate vanzarile, mai putin deseul, evident.


Va multumesc frumos!

Salutare!

Va rog sa ma indrumati daca procedez corect pentru scoaterea din gestiune a marfurilor trimise la client in custodie, primite inapoi de la client si predate unei firme de gestionare deseuri in vederea distrugerii. Este vorba de marfuri - subansamble de PC, am gestiunea cantitativ valorica.

1. revenire marfa in gestiune mea(retur de la client), pe baza de Aviz cu minus, pe care se face mentiunea "Fara Factura - marfa in custodie conform Proces Verbal":
371=357 la valoarea initiala de achizitie a marfurilor

2. scoatere din gestiune marfa pe baza procesului verbal de predare primire intocmit de firma de gestionare deseuri in vederea distrugerii:
607=371 la valoarea initiala de achizitie a marfurilor; avand gestiunea cantitaiv valorica se face descarcarea SAGA->Alte operatiuni cu stocuri->Operatii Speciale

valoarea din 607 - Cheltuiala este deductibila la calculul impozitului pe profit

TVA-ul dedus initial la achizitia marfurilor nu se ajusteaza(nu se mai calculeaza tva pentru marfurile scoase din gestiune), chiar daca marfurile au fost achizitionate intracomunitar cu taxare inversa.

Va rog sa ma corectati daca am gresit ceva.

Va multumesc mult!

va rog, un raspuns