Sume achitate in plus de catre clienti
Scris: Lun Ian 19, 2015 9:50 am
Cu siguranta ca multi dintre noi ne-am confruntat cu problema clientilor (daca suntem sau nu impusi cu TVA la incasare) care achita in plus fata de sumele pentru care s-au emis facturi.
Nu reiau cu articole din Codul fiscal problema "avansurilor" pentru ca este foarte discutabila; adica fiecare vede in felul sau acele sume primite in plus.
Exemplu:
Am emis o factura de 110,56 lei iar clientul meu achita 111
Ce fac cu diferenta?
Economic vorbind clientul a platit VOLUNTAR acea suma (fara sa existe intre mine si el o intelegere de genul: factura proforma, sau asimilate).
In mod natural eu trebuie sa inregistrez o incasare (asta nu inseamna ca nu tin cont de functionalitatea conturilor care spune ca 4111 incepe prin debitare. Corect! incepe prin debitare dar eu totusi trebuie sa evidentiez acea suma ca primita. Este VOINTA lui sa plateasca in plus iar Codul fiscal nu ma obliga in niciun fel sa emit factura pentru niste sume pentru care nu exista in prealabil o intelegere/contract, etc
Ce propun este ca SAGA sa evidentieze automat aceste sume si sa tina cont de ele la o viitoare incasare.
Cum dracu' (scuzati mirarea) sa faca asta?
In momentul in care suma de incasat este mai mare decat suma evientiata in cont sa avertizeze acest lucru (suma de incasat este mai mare decat datoria de stins) si sa treaca in "asteptare" diferenta.
Adica stinge datoria existenta iar diferenta sa fie trecuta tot in contul de terti (401 sau 4111).
Asta ar insemna (din punct de vedere al programarii) sa mai existe inca o coloana in tabelul de terti in care sunt evidentiate sumele de stins in care sa fie evidentiate diferentele.
Exemplu:
AM de incasat 110,56 lei, clientul imi achita 111 lei.
In coloana de facturi de asociat am o singura factura in suma de 110,56 lei, BIFEZ 110,56 si SAGA imi spune: suma de incasat este mai mare decat suma de stins aceasta suma va fi evidentiata separat, si sa o treaca automat in urmatoarea coloana (sa admitem ca va mai exista o astfel de coloana) numita "sume achitate in plus".
La urmatoarea factura emisa clientul meu - poate va tine, poate nu - cont de faptul ca a achitat in plus si va achita mai putin cu suma care este deja evidentiata in "sume achitate in plus"
In momentul in care bifez urmatoarea factura va ramane "neincasata" exact suma de 0,44 lei.
SAGA ma va intreba: doriti stingerea sumelor achitate in plus cu valoarea incasata?
Asa vad eu in acest moment problema.
Nu sunt programator (mi-as fi dorit dar nu am acel "je ne sais quoi") dar nu cred ca este foarte dificil.
DIn punctul meu de vedere sumele pe care un client le achita VOLUNTAR [(exemplu la factura de energie electrica, la telefonie, etc) cand platesc ca sa imi fie "bine" in viitor] sunt sume care nu au legatura cu existenta unui contract sau a unei intelegeri intre parti.
Pur si simplu VOINTA lui este sa achite in plus.
Foarte bine! va avea sold negativ in contul 4111 asa cum este si normal.
Acelasi lucru este si la 401. Pot plati din greseala o suma. Ce fac? Il oblig pe cel care a primit suma sa imi emita factura? Nu! Chiar daca este o companie de utilitati, pot solicita banii inapoi sau ii pot lasa acolo in viitor. Asta nu inseamna ca acea companie este obligata sa emita factura de avans. Si e normal sa fie asa: poate voi inceta contractul, poate voi solicita banii inapoi.
Nu reiau cu articole din Codul fiscal problema "avansurilor" pentru ca este foarte discutabila; adica fiecare vede in felul sau acele sume primite in plus.
Exemplu:
Am emis o factura de 110,56 lei iar clientul meu achita 111
Ce fac cu diferenta?
Economic vorbind clientul a platit VOLUNTAR acea suma (fara sa existe intre mine si el o intelegere de genul: factura proforma, sau asimilate).
In mod natural eu trebuie sa inregistrez o incasare (asta nu inseamna ca nu tin cont de functionalitatea conturilor care spune ca 4111 incepe prin debitare. Corect! incepe prin debitare dar eu totusi trebuie sa evidentiez acea suma ca primita. Este VOINTA lui sa plateasca in plus iar Codul fiscal nu ma obliga in niciun fel sa emit factura pentru niste sume pentru care nu exista in prealabil o intelegere/contract, etc
Ce propun este ca SAGA sa evidentieze automat aceste sume si sa tina cont de ele la o viitoare incasare.
Cum dracu' (scuzati mirarea) sa faca asta?
In momentul in care suma de incasat este mai mare decat suma evientiata in cont sa avertizeze acest lucru (suma de incasat este mai mare decat datoria de stins) si sa treaca in "asteptare" diferenta.
Adica stinge datoria existenta iar diferenta sa fie trecuta tot in contul de terti (401 sau 4111).
Asta ar insemna (din punct de vedere al programarii) sa mai existe inca o coloana in tabelul de terti in care sunt evidentiate sumele de stins in care sa fie evidentiate diferentele.
Exemplu:
AM de incasat 110,56 lei, clientul imi achita 111 lei.
In coloana de facturi de asociat am o singura factura in suma de 110,56 lei, BIFEZ 110,56 si SAGA imi spune: suma de incasat este mai mare decat suma de stins aceasta suma va fi evidentiata separat, si sa o treaca automat in urmatoarea coloana (sa admitem ca va mai exista o astfel de coloana) numita "sume achitate in plus".
La urmatoarea factura emisa clientul meu - poate va tine, poate nu - cont de faptul ca a achitat in plus si va achita mai putin cu suma care este deja evidentiata in "sume achitate in plus"
In momentul in care bifez urmatoarea factura va ramane "neincasata" exact suma de 0,44 lei.
SAGA ma va intreba: doriti stingerea sumelor achitate in plus cu valoarea incasata?
Asa vad eu in acest moment problema.
Nu sunt programator (mi-as fi dorit dar nu am acel "je ne sais quoi") dar nu cred ca este foarte dificil.
DIn punctul meu de vedere sumele pe care un client le achita VOLUNTAR [(exemplu la factura de energie electrica, la telefonie, etc) cand platesc ca sa imi fie "bine" in viitor] sunt sume care nu au legatura cu existenta unui contract sau a unei intelegeri intre parti.
Pur si simplu VOINTA lui este sa achite in plus.
Foarte bine! va avea sold negativ in contul 4111 asa cum este si normal.
Acelasi lucru este si la 401. Pot plati din greseala o suma. Ce fac? Il oblig pe cel care a primit suma sa imi emita factura? Nu! Chiar daca este o companie de utilitati, pot solicita banii inapoi sau ii pot lasa acolo in viitor. Asta nu inseamna ca acea companie este obligata sa emita factura de avans. Si e normal sa fie asa: poate voi inceta contractul, poate voi solicita banii inapoi.