ajustare tva, urgent

[popad70]

Am urmatoarea situatie:
-spatiu inchiriat la care s-au facut renovari pe care le-am contat in 231
-nu am primit procesul verbal de punere in functiune, deci nu am facut 212=231
-pentru cheltuielilie facute si introduse in 231 am dedus tva
-nu am amortizat
-acum, patronul vrea sa renunte la spatiiu si sa cedeze renovarile facute

Intrebare:
- cum contez acest lucru
-trebuie sa ajustez tva-ul
-inregistrez amortizarea pana la momentul cedarii?
Multumesc mult pentru ajutor!

[tomac]

Le cedează gratuit?
Dacă da
231=4426 ajustare TVA
6583=231 trecere pe costuri. Cheltuielile sunt nedeductibile fiscal

Dacă nu, atunci nu se ajustează TVA și cheltuielile sunt deductibile

[popad70]

In ca nu stiu, dar din discutii pare ca da, gratuit.
Daca nu le cedeaza gratuit, atunci colectez tva su nu fac nicio ajustare.
Multumesc mult TomaC!

[florescuc278]

Am intalnit urmatoarea situatie la o soc platitoare de impozit pe venit:

Sold final debitor 231 - din dec. 2013.
Incepand cu martie 2014, este inregistrata amortizarea lunara 6811 = 2812 pe o perioada de 12 luni, dar nu exista receptia 212 = 231.

Cum sa procedez? Inregistrez eu nota 212=231? Un sfat va rog, inca nu am depus bilantul la dec.2015.

[balazse]

Si totusi pe ce baza s-a inceput amortizarea daca nu s-a efectuat receptia?

[florescuc278]

Tot ce stiu este ca s-au facut niste imbunatatiri la sediul societatii...