Bonuri, bonuri si iar bonuri (394)

[carstoiur]

Buna ziua,

am vazut ca se discuta intens pe forum despre noua declaratie 394. Nu am gasit insa cum ar trebui sa inregistrez bonurile de parcare, taxi care nu au CIF-ul trecut pe ele. Pina acum le inregistram direct pe cheltuiala fara a deduce tva-ul.
Cu cele de combustibil, care au trecut cif-ul pe ele m-am lamurit: in intrari, factura simplificata. Pe cele despre care aminteam mai sus (parcare, taxi) cum le inregistrez acum?

Multumesc

[tomac]

Pe tip B.

[belibouc436]

Scuze ca intervin, dar sa vad daca am inteles: am un bon de materiale consumabile de 150 lei, fara codul fiscal trecut pe bon, si-l inregistrez prin intrari, cu B si deduc TVA-ul? Multumesc.

[tomac]

Asta cu dedusul TVA e o altă discuție. Eu nu am spus că se deduce sau nu. Eu am spus cum se operează. Dacă e o achiziție cu pierderea dreptului de deducere se pune "I - integral nedeductibil" la partea de detalii.

[carstoiur]

Multumesc

[iliea580]

Buna seara,

Beneficiarul foloseste combustibilul cu autoturismul care este utilizat integral pentru activitatea firmei (ordin de deplasare, foi de parcurs, etc.). In ianuarie 2016, am primit un bon fiscal de combustibil in valoare de 120 lei, fara codul fiscal al beneficiarului.

Daca la detalii selectam I - integral nedeductibil, cand vom face impozitul pe profit o sa avem cheltuieli nedeductibile toata valoarea bonului 120 lei. Vi se pare corect?

Cum trebuie inregistrat in Saga acest bon fiscal?

Va multumesc anticipat!

[balazse]

Eu as zice cu TVA zero, adica incluzi in pretul de achizitie.

[iliea580]

Daca pun TVA 0%, I - integral nedeductibil, cand vom face impozitul pe profit o sa avem cheltuieli nedeductibile toata valoarea bonului 120 lei. Iarasi nu este corect.

Daca pun pe primul rand TVA 0% cu 100 lei, fara sa completez nimic la detalii si pe randul doi TVA 0% cu 20 si la detalii I - integral nedeductibil, cred ca este corect d.p.d.v. al TVA si al impozitului pe profit.

Va rog sa-mi spuneti daca procedez corect.

[tomac]

De ce nu ar fi corect?

[iliea580]

Asa zic si eu, ca este corect.

Ma gandeam ca, daca cineva nu este de acord cu modalitatea de inregistrare pe care am prezentat-o mai sus, sa vina cu alta propunere.

[tomac]

Daca pun TVA 0%, I - integral nedeductibil, cand vom face impozitul pe profit o sa avem cheltuieli nedeductibile toata valoarea bonului 120 lei. Iarasi nu este corect.

Eu la asta mă refeream.

[iliea580]

In cazul meu nu este corect sa inregistrez cu TVA 0%, I - integral nedeductibil.
Am cumparat combustibil pentru autoturismul care este utilizat integral pentru activitatea firmei (ordin de deplasare, foi de parcurs, etc.)

Asadar,
Baza 100 lei - in cazul pe care l-am prezentat, cheltuiala deductibila (daca inregistram cu I - integral nedeductibil nu este corect)
TVA 20 lei - in cazul pe care l-am prezentat, cheltuiala nedeductibila.

NC:
% = 401 120
6022 Ded 100 (prima inregistrare cu TVA 0%, iar la detalii nu completam nimic)
6022 Ned 20 (a doua inregistrare cu TVA 0%, iar la detalii completam I - integral nedeductibil)

Eu asa vad inregistrarea corecta.

Dvs. spuneti ca este corect cu TVA 0%, I - integral nedeductibil.
Eu asa as inregistra bonurile fara codul fiscal al beneficiarului, care sunt nedeductibile integral.

[balazse]

Eu nu as folosi "I", deoarece nu am de ce sa nu il consider deductibil acea cheltuiala (o data ce autoturismul este folosit exlusiv pentru activitatea economica), mai ales daca discutam de impozit pe profit.

[tomac]

@iliea580
Eu nu am spus că e corect sau nu. Eu v-am întrebat de ce credeți că nu ar fi corect.

[maghiarh]

Buna ziua,
Legat de bonuri fiscale cu CUI. La o societate cu TVA la incasare, cand vreau sa inregistrez un bon cu CUI C-facturi simplificate, saga nu pune bifa TVAI este corect? In cazul in care un bon de combustibil (cu CUI) este achitat in daca de 29 ian. cu card, bonul o inregistrez in 29. ian, dar plata efectiva o fac conform extrasului de cont banca undeva pe la inceputul lunii februarie. Se pune bifa TVAI?