Forum SAGA

Am sunat la asistenta contribuabili la Buc 0314-039.160 si am pus urmatoarele intrebari dat fiind haosul creat cu ce se declara si ce nu se declara :

1. contractele de chirie incheiate cu PF se declara la D sau nu ?

Raspuns : NU se declara daca sunt operatiuni netaxbile in sine ( imobile ) dar se declara daca ar fi un contract de inchiriere auto de ex.
deci asa nu se declara nici contracte de sponsorizare , mecenat , arenda sau alte operatiuni netaxabile.

2. Bonurile fiscale primite de la un neplatitor de TVA fara CUI-ul meu pe ele se declara ?

Raspuns : Nu se declara , doar daca exista o factura emisa de acestia .
Notiunea de "alte documente " se refera in cazul persoanelor fizice ca acestia nu pot emite factura.

3. Bonurile fiscale primite de la platitori de TVA fara CUI-ul meu pe ele se declara ?

Raspuns : Nu se declara , daca nu exista o factura emisa .

Exceptie - daca am un bon avand CUI-ul meu pe el ( beneficiar ) acesta fiind bon fiscal ce indeplineste conditiile unei facturi simplificate se declara valoric la I pct 1.5.

Cam asta e !

In concluzie : in 394 se declara doar operatiuni taxabile atat de la persoanele inregistrate cat si de la cele neinregistrate sau PF .

Spor la treaba !

Later edit : Au mai sunat si alti colegi si aceleasi raspunsuri au primit !

multumesc!

Saga, nu ne ajuti sa nu se duca in 394 facturile de scutite ? Acum am vazut ca daca este operatiune scutita de la o persoana neinregistrata in scopuri de TVA, se duce in 394. Nu e usor sa te duci dupa aceea in 394 la generare si sa faci : asta da, asta ba....Te rugam frumos saga....

De ce crezi că nu se declară?

daca e operatiune scutita nu se declara indiferent de le cine e achizitia .
Asta e esenta declratiei 394 ...de a declara operatiunile taxabile de pe teritoriul Romaniei .

Later edit : Au mai sunat si alti colegi si aceleasi raspunsuri au primit !

In urma celor mentionate mai sus, pun si eu o intrebare: achizitiile de deseuri de la persoanele fizice pe baza de borderou se declara in 394?

da pt ca nu sunt operatiuni scutite

Ok. multumesc mult.

@cozosc
E o problemă la achizițiile de la persoane neînregistrate. Nu ai cum să-ți dai seama că operațiunea e una impozabilă sau nu dpvd a TVA.

@Tomac
cum adica nu ai cum ? eu cel care am documentele in mana nu stiu daca operatiunea este scutita sau nu ? Sa facem randuri diferite R pentru taxabile si Y pentru scutite si nu le mai duce pe cele din urma.
Ma incadrez la art 292 , atunci nu intra in 394 indiferent de la cine sunt. Daca nu stiu cand le inregistrez, de unde stiu sa le si scot manual din 394 ?

Programul nu are cum să știe. Nu utilizatorul. Acesta, logic, are cum să știe.
Asta dacă pe o intrare de acest tip am o operație taxabilă și una scutită.

nu sunt in domeniu dar am o judecata logica si nu cred ca pentru o problema absolut simpla si la care exista deja si o rezolvare pentru situatiile cand operatiunea este cu o persoana impozabila, nu se poate gasi o solutie. O bifa de genul celor de la deductibilitatea partiala a TVA-ului unde sa avem 2 optiuni : taxabil sau netaxabil, sau la tip sa avem un tip nou operatiuni scutite de la neinregistrati....nu cred ca persoane care au o minte atat de analitica si care au creat un program care cum spun unii numai cartofi prajiti nu face, nu poate gasi o solutie. De multe ori este important sa si vrem....Eu sper in continuare ca ne veti da aceasta mana necesara de ajutor.

Nu am spus asta
Să vedem ce soluții se vor găsi

eeeiiii, asta este un raspuns care imi da sperante. Multumesc mult pentru tot.