Refacturare cheltuieli

[stoicaa504]

Bună ziua, o microîntreprindere plătitoare de tva, presteaza servicii in UE. O data pe luna, merge în tara pt care presteaza serviciile respective, în interes de servici, iar cheltuielile cu avionul și cazarea (Wizz Air si cazare in Danemarca) sunt suportate de firma din Romania, care ulterior sunt refacturare către firma din UE.
Cum se inregistreaza in saga, astfel incat sa nu apara in declaratia 390? Daca se inregistreaza simplu fara tva, la iesiri in valuta, apar in declaratia 390...
Multumesc tare mult

[balazse]

Nu stiu cum a fost emisa factura de Wizz Air, dar factura de cazare, precis s-a emis cu TVA de Danemarca, iar la "intrari-valuta" alegi "factura" si nu "T - taxare inversa".

[stoicaa504]

Mulțumesc frumos!

[stoicaa504]

Dar ma refeream la refacturarea cheltuielilor, de cazare, bilete avion, la întrări în valuta nu le declara în 390, daca le înregistrezi la "factura", fără taxare inversa, dar când sunt refacturate, când apar pe factura emisa, la ieșiri în valuta, dacă le înregistrezi la "factura", le trece automat în 390, numai dacă modifici manual 390...alta soluție nu am găsit...

[balazse]

Dar la achizitie ai avut o achitie locala in Danemarca, deci nu ai ce sa declari in D.390 pentru achizitie.
La facturare (doar ii spunem noi refacturare) va trebui sa apara toata valoarea deoarce deja discutam despre un serviciu intracomunitar, deoarece tu un serviciu facturezi (care contin si anumite costuri).

[marinescus857]

Buna ziua,

Refacturarea cheltuielilor (inregistrate la achizitie pe cont 461) catre client din America, operate la iesiri in valuta, pe contul 461, nu venituri. Cum se pot opera aceste facturi, astfel incat sa nu fie tratate ca prestari servicii si sa apara in jurnalul de vanzari?

Multumesc.

[tomac]

Pe tip n - Operațiuni neimpozabile.

[marinescus857]

Multumesc

[catanam78]

Bună ziua,

Un srl micro plătitor de tva prestează servicii conform cod Caen 6201. Pentru ca ar beneficia de preturi mai reduse dacă ar cumpăra materialele necesare serviciilor prestate, ar dori să achiziționeze componentele necesare în nume propriu și să le factureze clientului final cu adaos.
Este necesar să adauge cod caen special 4752 "comerț cu ridicata de componente și echipamente electronice
și de telecomunicații" sau se poate include costul componentelor cu adaos în serviciul prestat și va urma regimul acestuia?

Mulțumesc!