Forum SAGA

Am activitate servicii distributie apa potabila si canalizare.
In data de 15.05.2024 ,din oficiu, mi s-a anulat atributul de TVA, am fost declarat inactiv fiscal ptr ca a expirat durata actului de comodat ptr sediul societatii.
Astfel ca,
- pe perioada 01 - 14 Mai 2024 am facturi de achizitii diverse de la furnizori ptr care am dedus tva in cont 4426.
- pe perioada 15 - 31 Mai 2024 am inregistrat facturi de la furnizori ptr care nu am mai dedus tva in 4426.
- facturile ptr serviciile de apa si canalizare livrate, se fac la finele lunii respectiv sunt din data de 31.05.2024, pe baza citirilor
aparatelor de masurat, astfel ca intregul TVA colectat - cont 4427 apare dupa data de 15.05.2024 cand a fost declarata inactivitatea fiscala.
Se pune problema ca va trebui sa fac D.300 pe luna Mai in care vor apare achizitiile si TVA-ul deductibil pana la 15.05.2024 ( exemplu 3000 lei), insa la livrarile de servicii va apare intreaga valoare TVA colectata (exemplu 15000 lei), reiesind de plata diferenta dintre cele doua, adica 12000 lei.

Am inteles ca trebuie facuta si ecl.311, in care va apare inscris doar valoarea livrarilor si a TVA-lui colectat dupa data inactivarii fiscale,
adica va apare intregul TVA colecta 15000 lei.
Nu vad in decl.311 de ce nu se inscrie si TVA-ul deductibil inregistrat inainte de inactivitatea fiscala, astfel ca din Decl. 311 reiese ca se va plati
intreaga suma de 15000 lei tva colectat.
Daca cineva dintre voi a avut astfel de cazuri, rog sa intervina cu explicatii lamuritoare. Multumesc ptr atentie.

Din pacate va trebui sa platiti tot TVA-ul colectat.TVA deductibil apare numai la platitorii de TVA, daca aveati stocuri puteati folosi TVA-ul de la achizitie cand deveneati din nou platitor. si nu mai folositi ct.4427, ce s-a colectat merge direct pe ct.4423 sau 446.01 tva de plata. de ce nu a-ti avut grija sa prelungiti ctr.de comodat pt.sediu ? ANAF-ul v-a instiintat ca sunteti posibil de inactivitate si aveati la dispozitie 15 zile sa rezolvati. iar in per.de inactivitate nu mai trebuia desfasurata activitate economica, e destul de delicata situatia.