Forum SAGA

Buna seara

Am primit o notificare privind nedepunerea în termen a declaraţiilor de impunere/ declaraţiilor informative pentru luna decembrie , dar in lun respectiva nu am operațiuni intracomunitare, prin urmare declarația 390 este generată fără valori din Saga C.

Dacă dau validare îmi apare eroare de validare.

Este ok să nu o declar deloc, sau trebuie depusă pe zero?
Multumesc

Nu se depune pe zero...
In notificare scrie D390?

NOTIFICARE
privind nedepunerea în termen a declaraţiilor de impunere/ declaraţiilor informative
Stimată doamnă/stimate domn, vă aducem la cunoştinţă că, potrivit evidenţei noastre, aveaţi obligaţia depunerii, până la
termenul legal, a declaraţiei pentru perioada 12/2024:
1 Declaratie recapitulativa privind livrarile/achizitiile/prestarile intracomunitare

.. ia arunca un ochi pe D300 din decembrie si vezi daca ai ceva trecut la rd. 1, 3, 3.1 sau 7, 7.1 .. e ceva ?

Buna ziua !
Va adresez respectuos rugamintea de a ma ajuta in urmatoarea speta :
Am depus eronat D390 pentru o achizitie intracomunitara pentru servicii scutite de TVA. Nu am fost atenta, nu am debifat lit. T ( taxare inversa ) care se preia automat la introducerea unei facturi si nu am bifat lit. n ( operatiune neimpozabila ) la introducerea facturii la " Intrari valuta " si astfel s-a generat D390 pe care am depus-o pt. luna martie . Vreau sa fac o declaratie D390 rectificativa dar daca trec 0 la baza impozabila nu mi se valideaza declaratia . Am sunat la nr. call center al ANAF dar nu mi-au putut da o solutie . Cum procedez in acest caz ? Ati avut o astfel de situatie ?
Va multumesc anticipat pentru raspuns.

Buna ziua.
Ma adresez voua colegilor tot cu o speta de D390.In iulie 2023 am avut o fact.de piese in lei , cumparata prin emag dar facturata de o firma din Ungaria fara tva.eu am declarat-o ca o factura normala din Romania.Acum in 2025, am primit notificare ANAF ca partenerul din Ungaria a declarat in d390 suma si eu nu.Corect, insa nu prea stiu cum sa fac acum:stornez fact si o inregistrez ca AIC cu taxare inversa si automat fac d390 dar dilema mea este DATA. Fac acum in 04.05.2025 si pun data documentului 11.07.2023 si intra la regularizari in luna 06.2025 sau fac D390 pt.07.2023 (initila tinand cont ca nu am depus nimic atunci).Va rog frumos, poate un coleg mai experimentat poate analiza aceasta speta si imi poate raspunde.Apreciez.

Corectarea în contabilitate:
Trebuie să stornați înregistrarea inițială (ca și cum ar fi fost achiziție internă).
Înregistrați corect ca AIC cu taxare inversă, folosind:
cont 371 (sa 301) în funcție de natura piesei,
cont 4426 și 4427 pentru TVA colectată și deductibilă,
și TVA se evidențiază doar în jurnal, nu se plătește efectiv.
Este important să păstrați data originală a facturii (11.07.2023), dar înregistrați în luna curentă (mai sau iunie 2025) ca regularizare.
Declarația 390:
Nu puteți transmite D390 pentru iulie 2023 acum ca declarație inițială, fiindcă termenul legal a trecut (era până pe 25 august 2023).
Trebuie să o includeți în Declarația 390 din luna în care faceți regularizarea – adică iunie 2025, cu data documentului 11.07.2023.
În D390 bifați "Achiziții intracomunitare", iar la tipul declarației: "Rectificativă/regularizare".
Deci
Înregistrați acum corect factura ca AIC (în luna mai sau iunie 2025).
Depuneți D390 pentru iunie 2025, cu data documentului 11.07.2023, bifând ca fiind o regularizare.
Nu se poate depune o D390 „inițială” cu dată din 2023 în 2025. Dacă atunci nu s-a depus nimic, declarația se face în luna în care se descoperă eroarea, dar cu data documentului corectă.

Multumesc ff mult, colega.O zi buna.