Forum SAGA

Buna ziua, stimati colegi am preluat o firma si are solduri din 2018 la conturile D332, C 419,C 462 D 471 , D 473 ... au ramas aceleasi sume din 2018 la toate conturile
nici dna contabila ,nici administratorul nu tin minte de unde ar fi.
Cum pot sa le inchid?
Multumesc!

Ar fi bine să întocmiți o decizie internă a administratorului privind scoaterea din evidență a soldurilor vechi, însoțită de o note contabile și explicații (eventual cu o notă explicativă de la contabil). Apoi....
D332: Dacă nu există documente justificative (ex: bonuri sau facturi), suma poate fi trecută la cheltuieli nejustificate sau ajustată prin contul 6588 – Alte cheltuieli de exploatare.
C419: Dacă nu aveți obligația să livrați ceva în schimbul avansului, iar clientul nu mai cere banii înapoi, se poate trece la venituri – 7588 Alte venituri din exploatare.
C462: Trebuie clarificat cine este creditorul. Dacă nu se mai poate identifica, după 3 ani (termen de prescripție), se poate trece și aici pe venituri – 7588, dar ideal ar fi cu notă explicativă și asumare de către conducere.
D471: Se poate relua pe cheltuieli – 611 sau 6588, în funcție de natura inițială (dar doar dacă se poate estima domeniul).
D473: Este special pentru “neidentificat”. Dacă nu s-au clarificat din 2018 până azi, puteți închide tot prin conturi de cheltuieli sau venituri (6588 / 7588), în funcție de sensul soldului.

Va multumesc din suflet pentru raspuns!