Diferenta TVA achizitii intracomunitare

[ncs-dramon96]

In luna mai 2014, am achizitie intracomunitara la II platitor TVA.In luna septembrie 2014 , apare factura de storno avans. La intrari in valuta , desi am acelasi curs euro imi apare o diferenta de plata la TVA. Este corect.
Mai am o pproblema! In contul facturii de avans mijloace fixe imi apare o factura in luna august 2014 cu o valoare partiala , iar in septembrie diferenta, iar factura de storno imi apare pe 30.09.2014. Mentionez ca factura din luna august nu am inregistrat-o deoarece abia am primit-o acum. Nu stiu cum sa procedez la inregistrari, deoarece in decontul 301 nu am rubrica de regularizari.
Va multumesc pentru orice sfat!

[balazse]

La "intrari-valuta" ai doua cursuri (curs receptie si curs factura), trebuie sa le modifici pe ambele.
Ce treaba ai cu D.301? Deoarece ai mentionat ca esti "platitor de TVA". Esti cumva inresitrat in scopuri de TVA doar pentru achizitii intracomunitare?

[ncs-dramon96]

Da, sunt inregistrat in ROI

[ncs-dramon96]

Multumesc pentru ajutor, am corectat ambele cursuri, dar acum nu stiu cum sa rezolv cu D301 cu factura intarziata

[balazse]

Tot n-am aflat daca esti inregistrat in scopuri de TVA doar pentru achzitii intracomunitare sau nu. Ne poti spune?

[ncs-dramon96]

Da sunt inregistrat cu TVA pentru achizitii intracomunitare

[ncs-dramon96]

Revin cu problema mea!Sunt II cu tva la achizitii intracomunitare si cu proiect de finantare UE.
La intrari in valuta, am in luna mai 2014 o factura avans mijloace fixe(utilaje agricole) de 67500 eur pe care o achit integral.In luna august 2014, se emite o factura de catre furnizor de 43500 eur pentru o parte din utilaje(factura pe care eu o primesc in luna oct.), iar in luna septembrie 2014 primesc o factura de 24000 eur diferenta la utilaje agricole si inca o factura de storno avans in valoare de -67500 eur.
In ecranul intrari-valuta totul este o.k, dar cand dau generare la D301 imi apare o diferenta la TVA intre facturile partiale 43500 si 24000 si cea storno de -67500, de 93,96 lei de plata, desi baza TVA este corect inregistrata.
Este corect?

[tomac]

Cea de storno se operează la cursul inițial de facturare.