buna ziua
asociatul unei microantreprinderi cu tva trimestrial vrea sa exporte marfa intr-o tara din Europa inca nu s-a decis care.
-trebuie sa inscriu firma in ROI?
perioada fiscala pt tva trebuie sa o modific lunar?daca da, ce declaratie depun?
In program la iesiri valuta cum trec :taxare inversa sau scutit cu drept de deducere?
-in program la iesiri valuta nu-mi da voie sa trec denumirea artcolului.va rog sa-mi spuneti ce gresesc
multumesc mult
export marfa intracomunitar
Re: export marfa intracomunitar
Depinde.
Unele țări din Europa sunt membre UE și acolo nu e export ci livrare intracomunitară. Pentru asta, da trebuie să figureze în ROI. Dacă face export, într-o țară care nu e membră UE atunci nu trebuie să fie înscrisă în ROI dar trebuie să facă declarație vamală de export pentru a demonstra faptul că bunurile au părăsit teritoriul UE.
Taxare inversă nu se aplică decât la AIC (achiziții intracomunitare), servicii pentru care sunteți persoană obligată la plată sau livrări în țară pentru care se aplică măsurile de simplificare de la art.160.
Dacă nu sunteți într-o astfel de situație nu aveți ce face cu opțiunea de taxare inversă. Mai mult, dacă sunteți în ecranul ieșiri și operați o vânzare nu prea aveți ce face cu taxarea inversă decât în cazul măsurilor de simplificare de la art.160 - livrări în țară de lemn, cereale, deșeuri, către alți plătitori de TVA din România.
Dacă livrați bunuri sau servicii către persoane din UE sau faceți export alegeți "S - Scutit cu drept de deducere" sau "E - excepții" dacă vă încadrați în excepțiile de la art.133
Unele țări din Europa sunt membre UE și acolo nu e export ci livrare intracomunitară. Pentru asta, da trebuie să figureze în ROI. Dacă face export, într-o țară care nu e membră UE atunci nu trebuie să fie înscrisă în ROI dar trebuie să facă declarație vamală de export pentru a demonstra faptul că bunurile au părăsit teritoriul UE.
Taxare inversă nu se aplică decât la AIC (achiziții intracomunitare), servicii pentru care sunteți persoană obligată la plată sau livrări în țară pentru care se aplică măsurile de simplificare de la art.160.
Dacă nu sunteți într-o astfel de situație nu aveți ce face cu opțiunea de taxare inversă. Mai mult, dacă sunteți în ecranul ieșiri și operați o vânzare nu prea aveți ce face cu taxarea inversă decât în cazul măsurilor de simplificare de la art.160 - livrări în țară de lemn, cereale, deșeuri, către alți plătitori de TVA din România.
Dacă livrați bunuri sau servicii către persoane din UE sau faceți export alegeți "S - Scutit cu drept de deducere" sau "E - excepții" dacă vă încadrați în excepțiile de la art.133
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Re: export marfa intracomunitar
Societatea presteaza servicii de transport de marfuri pt. alte persoane juridice impozabile din UE, ambele avand cod valid tva in VIES.
Declar in 390, dar eu am operat pana acum la iesiri valuta, iar la tip nu am ales nimic, astfel ca in D300 ajungeau declarate la randul 3 si 3.1. Am facut o proba cu facturare la iesiri valuta cu S, scutit cu deducere si in acest caz ajung in D300 la randul 14. Dupa parerea mea e mai corect sa apara la rd 3 si 3.1. Pe forum citisem ca se poate factura la iesiri valuta fara sa alegem nimic sau cu S, dar aceste optiuni au rezultate diferite in D300.
Cum e corect?
Multumesc!
Declar in 390, dar eu am operat pana acum la iesiri valuta, iar la tip nu am ales nimic, astfel ca in D300 ajungeau declarate la randul 3 si 3.1. Am facut o proba cu facturare la iesiri valuta cu S, scutit cu deducere si in acest caz ajung in D300 la randul 14. Dupa parerea mea e mai corect sa apara la rd 3 si 3.1. Pe forum citisem ca se poate factura la iesiri valuta fara sa alegem nimic sau cu S, dar aceste optiuni au rezultate diferite in D300.
Cum e corect?
Multumesc!
Re: export marfa intracomunitar
Așa cum ai făcut până acum. Trebuie să apară la rd.3.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Re: export marfa intracomunitar
Si 3.1,nu? Pt. ca operand astfel, am aceeasi suma si pe 3.1.
Multumiri!
Multumiri!
Re: export marfa intracomunitar
Ba da. Și la 3.1. Am spus clar: cum ai făcut până acum.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
Re: export marfa intracomunitar
Scuze, va multumesc din nou!
Am de la contabila care tinea inainte evidenta la societate doar declaratiile (D394, D390,D300;D112)pt. luna ianuarie care le-a depus ea in februarie (eu am depus declaratiile de pe februarie incoace), si in D300 la ianuarie ea declara aceste operatii doar la randul 3. Ea completa manual declaratiile si ....eu vroiam sa fiu sigura ca procedez corect.
Am de la contabila care tinea inainte evidenta la societate doar declaratiile (D394, D390,D300;D112)pt. luna ianuarie care le-a depus ea in februarie (eu am depus declaratiile de pe februarie incoace), si in D300 la ianuarie ea declara aceste operatii doar la randul 3. Ea completa manual declaratiile si ....eu vroiam sa fiu sigura ca procedez corect.