calcul impozit pe profit

[popad70]

Am urmatoarea situatie:
impozit evidentiat si platit 01.01.2015- 30.09.2015=16505 lei
impozit calculat 01.01.2015-31.12.2015=9583 lei
impozit virat in +=6922 lei

Deci, am achitat in + 6922 lei, suma pe care o pot compensa cu alte datorii dupa ce depun D101.
In contabilitate la 31.12.2015 fac inregistrarea:
691=4411 -6922 lei.
E corect asa?

Multumesc!

[cernatv]

Da, e corect. Dar inregistrarea o face Saga cand validezi calculul la imp.profit.