Booking

[letcac]

Buna ziua.
Va rog sa ma ajutati cu urmatoarea situatie: am un client, SRL neplatitoare de tva, partener booking. Booking.com este o societate inregistrata in Olanda. Aceasta din urma emite factura de comision ptr rezervarile facute prin ei, factura emisa fara tva dar cu mentiunea ca TVA se supune regimului de taxare inversa. proprietatea inregistrata pe booking este in romania
1. clientul meu datoreaza tva ptr aceste facturi?
2. trebuie sa obtinem cod ptr tranzactii intracomunitare?

Multumesc,

[tomac]

Da, la ambele întrebări.
Trebuia obținut acel cod anterior contractării serviciilor Booking.

[ghiduss315]

Buna ziua,
Va rog sa ma ajutati in legatura cu inregistrarea facturii de comision emisa de Booking pentru rezervarile facute de ei. Factura e in lei , cu mentiunea taxare inversa.
Clientul e platitor de TVA si are cod de operatii intracomunitare.E corect sa o inregistrez la intrari externe ?
Multumesc,

[balazse]

La "intrari-valuta", iar la moneda alegi "RON".

[ghiduss315]

Multumesc mult

[letcac]

Multumesc pentru raspuns #tomac.

Pentru codul special de TVA s-a depus astazi D091 si inteleg ca poate dura o saptamana pana il primeste.
Eu cum ar trebui sa procedez acum? clientul mi-a adus la inceputul lunii documentele ptr octombrie-decembrie. Sunt 3 facturi emise de booking in aceasta perioada. Niciunua dintre ele nu cuprinde vreun CUI; este trecut doar numele clientului meu. Ma gandesc ca de indata ce primim codul special de TVA il vom comunica booking si dintr-o discutie avuta cu ei inteleg ca se vor modifica facturile prin adaugarea acestuia. Cu ce data inregistrez eu aceste facturi si cum le declar?

multumesc mult inca o data!

[tomac]

Cu data lor, fără TVA.

[letcac]

scuze ca insist dar vreau sa ma asigur ca fac ce trebuie. sa inteleg ca aceste facturi nu le declar prin 390 deloc? si nu calculez tva ptr ele nici dupa ce obtin codul special tva si implicit adaugarea lui pe facturi?
multumesc.

[tomac]

Da. Nu le puteți declara defel pentru perioade în care nu aveți cod de TVA.