CORECTARE D.394 DUPA CONTROL ANAF

[ionetei153]

In anul 2019 si 2020, nu am declarat in D.394 un nr de 4 facturi la vanzare.
Facturile in cauza au fost emise si incasate cash cu bon fiscal.
Va intreb daca as putea sa fac o singura D394 la ultima luna,respectiv ianuarie 2023, si sa trec la iesiri in coloana
,,data documentului,, data cand au fost emise, in loc sa fac 3 declaratii 394.
Din p.d.v. contabil stiu ce trebuie facut, valoarea tva colectat nu se schimba ptr ca eu vanzarile la lunile respective le-am declarat integral, la nivelul caselor de marcat.
Daca cineva s-a confruntat cu o astfel de situatie, il rog sa raspunda.Multumesc.

[pomparaus]

Nu poti : tu trebuie sa faci rectificative 394 in lunile cand au fost emise si lucrate acele facturi : si cand inregistrezi o factura in luna curenta cu "data documentului" luna anterioara, acele facturi se duc in 394 aferent aceli luni "data documentului" nu iti raman in luna in care le lucrezi tu.

[ionetei153]

Multumesc,credeam ca scap mai usor .

[meira]

si cand inregistrezi o factura in luna curenta cu "data documentului" luna anterioara, acele facturi se duc in 394 aferent aceli luni "data documentului" nu iti raman in luna in care le lucrezi tu.

Nu cred ca se duc in 394 aferent lunii corecte a documentului, cred ca se transmit in 394 fix in luna in care le inregistrezi.

[pomparaus]

@meira : una e sa crezi si alta sa verifici!

[meira]

Am verificat, se transmit în 394 din luna curentă, nu de la data documentului.
Poate nu am înțeles eu corect la ce te referi.

[tomac]

Facturile emise și neînregistrate în luna emiterii ci în lună ulterioară se declară în D394 a lunii emiterii. Așadar facturile către clienți nedeclarate la data lor, duc la rectificarea declarațiilor.
Facturile primite și neînregistrate în luna emiterii ci într-o lună ulterioară se declară în D394 a lunii înregistrării. Facturile primite de la furnizori și nedeclarate nu duc la rectificare de declarații 394.

[meira]

Exact cum am spus, am înțeles pe dos. Nu am văzut în primul mesaj ca este vorba de facturi EMISE, nu primite.