Neplatitor TVA fara cod de TVA intracomunitar primeste factura cu TVA 19% din Slovacia

[stoicescua586]

Buna ziua,

Firma neplatitoare TVA, fara cod de TVA intracomunitar ,
am verificat pe https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/#/vat-validationo invalid VAT number for cross border transactions within the EU (please refer to FAQ, questions 7, 11, 12, 13 and 20 for more information).

cumpara prin Emag un toner xerox pentru imprimanta de pe https://www.tonerdepot.ro/contact .
Primeste factura din Slovacia cui TVA: SK2023153726, pe VIES si imi apare Yes, valid VAT number ,

factura are baza 425.67, tva 19% 80.88 LEI, total 506.55 LEI (101.8 EURO) achitat 506.55 LEI cash prin curier CARGUS

In Fisiere-Furnizori-Adaug furnizorul SOFT-TECH S.R.O. , CUI 2023153726, aleg tara SK, Salver, Verific, imi apare Platitor de TVA :DA

Daca inregistrez factura in Intrari leI nu imi apare in D301.

Va rog sa imi spuneti cum inregistrez factura Saga pentru a genera D301?

[pomparaus]

Slovacia e in UE si pentru a face D301+390 pt.furnizor UE, tu firma trebuie sa ai cod de TVA intracomunitar, deci nu ai cum sa inregistrezi aceasta factura cu TVA, sa il declari si sa platesti : doar pentru furnizori NON-UE platesti TVA si declari prin D301 pe codul firmei.
Deci solicita TVA intracomunitar pentru a nu mai fi in aceasta situatie : deocamdata nu o raportezi si poate nu va fi gasita la un control.

[balazse]

Pentru StoicescuA586
Așa cum a menționat și PomparauS nu este cazul să generezi acele declaratii, dar după 10.000 eur (curs aderare la UE) va trebui să obții cod de TVA pentru achiziții intracomunitare.
Factura îl vei înregistra la "întrari-valută" ca orice factură de la un furnizor din țară, valoarea TVA vei include în costul de achiziție.

[stoicescua586]

Multumesc mult.

In Intrari valuta la TIP -FACTURA , data si cursul zilei apar automat,
adaug articol , scriu pretul inclusiv cu TVA, trec contul contabil si validez rezultand
nota contabila 604=401 cu valoarea in lei 506.55 si suma in valuta 101.80 eur, procent 0% TVA

Factura a fost platita in lei, de aceea merg in Registru de casa in lei efectuez plata rezultand 401=5311

Acum imi apare in D301 suma 506.59 lei si 101.80 euro dar nu trebuie sa depun D301 si nu este nevoie sa platesc TVA neavand cod de TVA intracomunitar.

Dupa ce obtin codul de TVA intracomunitar

Inregistrez In Intrari valuta la TIP -TAXARE INVERSA
adaug articol , scriu pretul fara Tva 8.55 EURO rezultand 425.67 lei si TVA 19% 80.88 lei rezultand
604=401 425.67 lei, 85.55 euro
635=4423 80.88 lei,

In D301 am baza si TVA si platesc TVA datorat 80.88 lei
In D390 am baza 426 lei la rubrica A Achizitie intracom lei

Este corect asa?

[balazse]

La inregistrarea platii prin casa nu ii corect, ar trebui sa folosesti un cont intermediar (581/999), altfel o sa ai probleme la reevaluare.

Dupa ce ai obtinut codul de TVA intracomunitar, deja nu o sa mai primesti factura cu TVA, si o sa fie asa cum ai mentionat.

[stoicescua586]

Multumesc din suflet!