inregistrare rest bonificatie (calculata la decembrie 2023), manual in D100 iunie 2024

[nechitam963]

Buna,
in decembrie 2023 la Inchidere luna > Impozit pe venit am avut asa:
impozitul: 460 lei
impozit pe venit contabilizat: -100 lei ( minus 100 lei)... ptr că...
valoarea bonificatiei: 560 lei,
si diferenta de: -100 a fost contabilizata 698 cu 4418

Ceea ce a dus la completarea automata a D100/12 2023 astfel:
suma datorata: 460lei
Reducere impozit cf. OUG153/2020: 460 lei
de plata: 0 lei

Acum, la D100 / iunie 2024, este completata suma datorata integral ca impozit pe trim 2, fara a fi scazuti cei 100 lei.

Completez eu manual in D100 la randul Reducere impozit cf. OUG153/2020 cei 100 lei? Este corect?

Multumesc.

[tomac]

Nu. Nu este corect.
Trebuie să rectificați, manual, D100 la septembrie 2023 introducând acolo pe rubrica de bonificație diferența ce nu a fost scăzută la decembrie.

[nechitam963]

Multumesc pentru raspuns

[nechitam963]

Multumesc pentru raspuns. Numai că...bonificatia (e cea refitoare la capital propriu) a fost calculata de Saga la decembrie 2023, si e de 560 lei, impozitul datorat era de 460 lei, si deci nu am platit nimic. Dar tot mai am 100 lei bonificatie, si deci si in soldul contului 4418. Nu are treaba cu septembrie 2023.

[nechitam963]

Un singur mesaj am vrut sa scriu, nu stiu cum sa le sterg. Vad ca functioneaza doar modificarea lor

[popam506]

Cand bonificatia calculata la decembrie este mai mare decat impozitul aferent trimestrului 4 se merge la trimestrul 3 sau si mai in urma daca este cazul si se rectifica declaratiile 100 prin inscrierea diferentei de bonificatie. Pentru cei 100 lei veti depune declaratia 100 rectificativa la trimestrul 3 prin inscrierea sumei la rubrica bonificatie, iar la plata impozitului aferent trimestrului 2 din acest an achitati cu 100 lei mai putin, soldul contului de impozit devenind zero.

[tomac]

@nechitam963 - știu că e calculată la decembrie. Dar pentru că nu ne credeți pe noi, vă recomand să căutați și să citiți dvs ceea ce spune legislația cu privire la această situație. Pentru că e prevăzută explicit în lege. Ceea ce ați dorit să faceți - să completați acum bonificație la D100, nu este prevăzut de nicio lege pe care să o știm noi, dar dacă dvs aveți cunoștință de o astfel de prevedere vă rog să ne-o indicați. Până atunci o lectură a OUG 153/2020 cred că totuși v-ar lămuri.

[nechitam963]

Mulțumesc pentru raspunsuri.
Îmi cer scuze @tomac că am transmis că nu te cred. Am ținut-o pe logică și recunosc că nu am citit OUG-ul. Acum am căutat, găsit și citit pdf-ul cu Precizări privind acordarea unor facilități fiscale conform OUG ( aici... https://static.anaf.ro/static/10/Galati/Vrancea/Facil-OUG-153-2020.pdf), și pe blog aici: https://www.sagasoftware.ro/capitaluri-proprii-pozitive-reduceri-de-impozite/
Folosesc Saga din 2008, tocmai pentru că mă bazez pe faptul că este actualizat în timp util, dar și mai mult mă bazez pe ajutorul vostru, al celor mai experimentați din acest forum.

[tomac]

Este în regulă, dar eu vin cu postări de astea tocmai pentru a încuraja oamenii să caute prima dată în legislație și dacă au neclarități să le expună.