declaratia 101-sonsorizare

[ciorutad]

Buna ziua,
In declaratia 101, suma cu sponsorizarea deductibila cum o scade Saga din impozitul pe profit?
Am sponsorizare 4800 ron si o am in cheltuieli nedeductibile toata suma, dar din aceasta suma 2670 este deductibila si o pot scadea din suma datorata la impozitul pe profit.Am generat declaratia 101, dar nu imi scade aceasta suma de 2670. Va rog sa ma ajutati ca nu stiu unde gresesc.
Cu stima,

[eugen01]

Presupun ca programul nu are de unde sa stie de aceasta deductibilitatea (precum in cazul Ch de protocol...cu rezerva fata de bifare ).
Incercati sa modificati manual cifra cheltuielilor nedeductibile in registrul de evidenta fiscala.
(simpla parere)

[tomac]

Cheltuielile cu sponsorizarea sunt nedeductibile. Ele se deduc din impozit nu din baza de calcul a acestuia. Se scad din impozitul datorat, iar programul face corect ceea ce face.

[cojocarua487]

Buna ziua,
Va rog sa imi spuneti cum considerati ca trebuie sa procedam in situatia in care avem atat impozit pe profit reinvestit cat si sponsorizare in cazul urmator:
profit contabil : 1200745
profit impozabil : 1333477
impozit pe profit : 213356
impozit pe profit aferent profit ctb :192112
valoare investitie : 2030666
impozit aferent investitie 324907
sponsorizare 14000 - se incadreaza in cei 3 la mie din cifra de afaceri
In declaratia 101 am inregistrat
rd 44.1 : 213356
rd 45.2.1 : 1200745
rd 46 : 21237
rd 47 - sponsorizare ? 14000? sau 20%*21237
Multumesc!

[tomac]

Limita este: 3 la mie din cifra de afaceri, dar nu mai mult de 20% din impozitul pe profit datorat. Cea mai mică sumă din cele 2 este deductibilă.